kê khai nhầm

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi immortelle, 19 Tháng một 2008.

4,384 lượt xem

  1. immortelle

    immortelle Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    39
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    HCM City
    em có vấn đề này mong anh chị trong diễn đàn giúp đỡ tháng 10 vừa rồi em kê khai nhầm một hóa đơn đầu vào và sang tháng này em páht hiện và đã điều chỉnh giảm thuế được khấu trừ mà cty em chưa có doanh thu vậy nếu trường hợp của em kê khai bổ sung như vậy có phải bị nộp phạt gì ko ạ?
     
    #1
  2. nghowalk

    nghowalk Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    156
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Lâu Đài Ma
    Bạn nói mình không hiểu rõ lắm.
    - Cty bạn có mua hàng -> có HĐ đầu vào -> lập bảng kê HĐ, Ctừ HH, DV mua vào, nhưng bị sai (trong trường hợp này là thừa ở chỉ tiểu 23).
    - Cty bạn chưa có bán hàng -> chưa có xuất hóa đơn đầu ra -> Không phát sinh doanh thu.
    - Tờ khai Thuế GTGT T10, phát sinh ở chỉ tiêu 41 (Thuế GTGT chưa khấu trừ hết Kỳ này).
    => Kỳ tính thuế này bạn phải làm điều chỉnh giảm lại bẳng Bảng Giải trình kê khai bổ sung, điều chỉnh mẫu số 01/KHBS.
    Ngoài ra, bạn nên hỏi người quản lý Thuế của Cty bạn xem nên giải quyết vấn đền này như thế nào vì theo mình :
    - Cty có phát sinh doanh thu, GTGT đầu vào kê khai cao hơn so với thực tế => Cty bạn sẽ bị phạt.
    - Trường hợp chưa phát sinh doanh thu thì mình pótay.com vì chưa gặp lấn nào.
     
    #2
  3. immortelle

    immortelle Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    39
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    HCM City
    cty mình vẫn chưa có doanh thu
     
    #3
  4. khainguyen

    khainguyen Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    104
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Contum
    Bạn kê khai bổ sung vào mẫu 01/KHBS.
    trường hợp của bạn không bị xử phạt
     
    #4
  5. tiger2774

    tiger2774 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    2,520
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    Vô định
    Nhưng trường hợp của bạn ấy nếu điều chỉnh với mục đích "làm giảm số thuế GTGT được khấu trừ" thì sao nhỉ (mặc dù bên đó chưa phát sinh doanh thu)?? :wall:

     
    #5
  6. khainguyen

    khainguyen Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    104
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Contum
    Bạn không đọc kỹ công văn à?
    Trong trường hợp này số thuế có tăng thêm không TIGER?
    Theo TIGER thì bạn ấy bị phạt bao nhiêu tiền? bạn thử tính mình xem nhé. thân
     
    #6
  7. nghowalk

    nghowalk Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    156
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Lâu Đài Ma
    Khi bạn làm Bảng điều chỉnh để làm giảm số Thuế GTGT được khấu trừ thì nó tương đương với việc bạn đã kê khai thiếu phần thuế GTGT phải nộp trong kỳ => bạn đã trốn thuế.
    Khi đó CQ thuế sẽ phạt bạn = số tiền chậm nộp (trong trường hợp này là Số Thuế GTGT được khấu trừ chênh lệhc trong điều chỉnh) * số ngày chậm nộp * 0.05%.
     
    #7
  8. myle

    myle Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    55
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    PHONG NHA KE BANG
    Hehehe, cho em ké chút nha, nếu như HD đầu vào của mình là được báo cáo trong vòng 3 tháng nhưng em chưa nắm rõ được là trong 3 tháng đó là tính từ tháng hay ngày phát hành HD vậy, với có người nói là nếu HD mà vẫn nằm trong vòng 3 tháng đó thì không được khấu trừ thuế mà chỉ được tính vào chi phí àh, em đang thắc mắc vấn đề này, mong các pác chỉ dùm. Cám ơn nhiều :biggrinda:biggrinda:biggrinda
     
    #8
  9. nghowalk

    nghowalk Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    156
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Lâu Đài Ma
    :biggrinda:biggrinda
    Chào chị !!!
    Vụ nì tốt nhất chị hỏi lại anh Tiger ấy.
    Nhưng mà theo em bít là tính từ ngày xuất HĐ đó chị.
     
    #9
  10. tiger2774

    tiger2774 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    2,520
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    Vô định
    Ủa, chính vì thế mình mới hỏi mà, chứ có khẳng định gì đâu. Hình như bạn thích chữ "phạt" lắm ah? :wall:

    Và nếu như đơn vị đã được hoàn số thuế GTGT ấy thì sao nhỉ?
     
    #10
  11. khainguyen

    khainguyen Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    104
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Contum
    Bạn đọc kỹ bài mình nhé, mình đang trao đổi với Tiger mà bạn mình có hỏi đâu.
    Còn vấn đề này bạn đã nhầm rồi xem kỹ lại bạn nhé.
     
    #11
  12. myle

    myle Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    55
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    PHONG NHA KE BANG
    Theo chị nghĩ cũng tính từ ngày phát hành HD đó, nhưng có người thì nói là tính từ tháng phát hành HD, người thì nói tính từ ngày phát hành HD đó. Anh hổ đâu giúp em với:beernow::beernow::beernow:
     
    #12
  13. khainguyen

    khainguyen Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    104
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Contum
    ơ... Mình thấy bạn làm ban điều hành mà cũng linh tinh nhỉ? Trong topic này có liên quan gì đến hoàn đâu? Bạn cắt bài của bạn sang topic khác nhé.
    Bạn đọc kỹ đi bạn thích Chữ "phạt" ấy chứ
     
    #13
  14. tiger2774

    tiger2774 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    2,520
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    Vô định
    Vậy có ai nói là kỳ kê khai "ngày" không nhỉ myle?
     
    #14
  15. nghowalk

    nghowalk Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    156
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Lâu Đài Ma
    Hic !!!
    Vậy bạn trả lời câu hỏi của anh Tiger đi. Anh ấy hỏi bạn rồi đó.
    Còn trên đây là y kiến của mình. Nếu bạn không đồng ý cũng chả sao vì đâu ảnh hưởng đến ai đâu.
    Khi vào diễn đàn thì mục đích là học hỏi và trao đổi kinh nghiệm với nhau mà.
     
    #15
  16. myle

    myle Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    55
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    PHONG NHA KE BANG
    Hehehe em cám ơn anh hổ nhiều nha. :sick::sick::sick:
     
    #16
  17. khainguyen

    khainguyen Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    104
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Contum
    Gửi Bạn TIGER
    Trích thông tư 61/2007/TT-BTC
     
    Last edited: 21 Tháng một 2008
    #17
  18. tiger2774

    tiger2774 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    2,520
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    Vô định
    Cái này là cái gì đây trời? :wall:

    À quên mất, bạn nói mình "linh tinh" là sao nhỉ? Góp ý tham gia vào bài viết được gọi là "linh tinh" sao? :wall:
     
    #18
  19. thaohp

    thaohp Bà già xinh gái!

    Bài viết:
    137
    Đã được thích:
    3
    Nơi ở:
    Hải Phòng
    Cho mình ké nhờ 1 câu hỏi nhé:
    Bảng kê đầu ra tháng 11/2007:
    -Kê thiếu 01 tờ hóa đơn trị giá : 750.000( chưa VAT )-> báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn thiếu 01 tờ
    -Kê thừa trị giá 01 tờ : VD: giá trên hóa đơn ghi: 78.500.000 nhưng giá ghi trên bảng kê là 86.350.0000( Chưa VAT )
    Nay mình làm tờ khai điều chỉnh giảm doanh thu (86.350.000- 78.500.000 -750.000=7.100.000 đồng thời giảm thuế VAT là 710.000 trên tờ khai điều chỉnh hay phải tách ra vừa ghi giảm (86.350.000 - 78.500.000), vừa ghi tăng 750.000 trong giải trình tờ khai thuế GTGT
    Vậy làm như thế có ổn không, có bác nào đã qua trường hợp này rồi mách giúp em với. Tnks Thaohp đã cho mượn nick
     
    #19
  20. khainguyen

    khainguyen Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    104
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Contum
    Trong topic này không giống trường hợp 1.2 trích ở trên bạn ạ
     
    #20

Chia sẻ trang này