P
Happy new year! Em là thành viên mới! Các anh chị làm ơn giúp em cái này với!
BCTC năm ngoái, cty em có số dư thuế GTGT đầu vào bên nợ.Năm nay lại có số dư bên có. Theo em nghĩ, vậy thì lẽ ra số dư cuối kỳ của 133 phải bằng 0.
Nhưng khi lên BCTC ( chuyển từ NKC sang). Do kết chuyển theo số nhỏ, tức là 133 bên nợ và bên có của 133 ở phần " Số phát sinh trong kỳ" là bằng nhau thì sang số dư cuối kỳ nó lại bằng số dư năm ngoái ạ?
Chính xác thì em phải làm thế nào ạ?
Cụ thể:
TK Số dư đầu kỳ Số phát sinh trong kỳ Số dư cuối kỳ
Nợ Có Nợ Có Nợ Có
133 12. 15 15 12
Ví dụ như trên là sai ạ? Đúng ra phải là thế nào ạ?
BCTC năm ngoái, cty em có số dư thuế GTGT đầu vào bên nợ.Năm nay lại có số dư bên có. Theo em nghĩ, vậy thì lẽ ra số dư cuối kỳ của 133 phải bằng 0.
Nhưng khi lên BCTC ( chuyển từ NKC sang). Do kết chuyển theo số nhỏ, tức là 133 bên nợ và bên có của 133 ở phần " Số phát sinh trong kỳ" là bằng nhau thì sang số dư cuối kỳ nó lại bằng số dư năm ngoái ạ?
Chính xác thì em phải làm thế nào ạ?
Cụ thể:
TK Số dư đầu kỳ Số phát sinh trong kỳ Số dư cuối kỳ
Nợ Có Nợ Có Nợ Có
133 12. 15 15 12
Ví dụ như trên là sai ạ? Đúng ra phải là thế nào ạ?