Theo dõi chi tiết phải thu khách hàng khi KH ứng trước

[hanquang]

không xuất hóa đơn thì làm gì có khoản phải thu nào,bản chỉ viết hóa đơn ứng với số tiền người ta trả trước.

 

[Thien Thanh_]

không xuất hóa đơn thì làm gì có khoản phải thu nào, bản chỉ viết hóa đơn ứng với số tiền người ta trả trước.

Hoá đơn và khoản khách hàng ứng trước liên quan gì tới nhau nhỉ?
Khách hàng ứng trước mà bên bán chưa xuất hoá đơn được ko hanquang ?!:drummer:

 

[kinkin84]

Hoá đơn và khoản khách hàng ứng trước liên quan gì tới nhau nhỉ?
Khách hàng ứng trước mà bên bán chưa xuất hoá đơn được ko hanquang ?!:drummer:

Chị ơi, thế túm lại định khoản cho nghiệp vụ này là::eyepop:
Ngày 1/1: Công ty Mua ứng trước cho cty Bán là 30tr:
Nợ 1121/1111: 30tr
Có 131: 30tr

- TH1: Ngày 15/1, Công ty Mua TT nốt 80tr còn lại, Cty Bán xuất hoá đơn:
Nợ 1121/1111: 80tr
Nợ 131: 30tr
Có 511: 100tr
Có 3331: 10tr
- TH2: Ngày 15/1, Công ty Mua chưa TT tiền nhưng đòi Cty Bán xuất hoá đơn:
Nợ 131: 110tr
Có 511: 100tr
Có 3331: 10tr
Đến ngày 18/1, cty mua thanh toán nốt tiền hàng:
Nợ 1121: 80tr
Nợ 131: 80tr
- TH3: Ngày 15/1, cty Mua TT tiền hàng, nhưng Cty bán chưa xuất HĐ:
Nợ 1121: 80tr
Có 131: 80tr
Ngày 18/1 cty Bán xuất HĐ:
Nợ 131 110tr
Có 511: 100tr
Có 3331: 10tr
(em đang hạch toán trên sổ của bên Bán)
Như vậy có đúng k cả nhà?:005:

 

[tung200808]

em hiện đang đi thực tập. hiện nay em chọn đề tài phải thu khách hàng và phải trả người bán khi làm đè tài nay thì mình nên bắt đầu như thế nào và cần những thứ tài liệu hay số liệu gì để viết. mong các anh chị giúp đỡ

 

[tamkem]

các anh chị ơi cho em hỏi chút, la thế này CTy em dao cho anh Nguyên Văn A người chuyên đi mua vật liệu, và em la người trực tiếp giao tiền và nhận hoá đơn, vậy khi viết phiếu chi đính kèm với hoá đơn trên em viết như sau: ơ mục "họ tên người nhận tiền+ địa chỉ+ người nhận tiền (ký nhận)" em để cho anh Nguyên Văn A ký nhận như vay co hợp lệ không hay la phải thay bằng bên bán hàng

 

[tranglethu]

các anh chị ơi cho em hỏi chút, la thế này CTy em dao cho anh Nguyên Văn A người chuyên đi mua vật liệu, và em la người trực tiếp giao tiền và nhận hoá đơn, vậy khi viết phiếu chi đính kèm với hoá đơn trên em viết như sau: ơ mục "họ tên người nhận tiền+ địa chỉ+ người nhận tiền (ký nhận)" em để cho anh Nguyên Văn A ký nhận như vay co hợp lệ không hay la phải thay bằng bên bán hàng

Anh A nhận tiền đi mua thì anh A ký nhận tiền là đúng rùi chí lưu ý nhắc anh A khi trả tiền nhớ lấy phiêé thu của bên bán hoặc nói bên bán đóng dấu đã thu tiền là được.

 

[chienthang07]

Dạ, nhưng mà công ty em đã xuất hàng xong cho bên đối tác rồi ạ.Chỉ là do họ không trả tiền nên bên em chưa xuất hóa đơn thôi ạ.
Theo anh Minhdhvl thì nếu mà bọn em không xuất hóa đơn thì bên có TK 131 sẽ được hạch toán như thế nào ạ?

He he..... sao HT chi có 131 cho mệt. Lô hàng này bên bạn có ký HĐKT k ? nếu ký rồi thì HT 511 và 131 bình thường

Nợ 111 : 30%
Nợ 131 : 70%
Có 333.1 : 10% thuế GTGT
Có 511 : 90%

 

[blacksimmer]

các anh chị ơi cho em hỏi chút, la thế này CTy em dao cho anh Nguyên Văn A người chuyên đi mua vật liệu, và em la người trực tiếp giao tiền và nhận hoá đơn, vậy khi viết phiếu chi đính kèm với hoá đơn trên em viết như sau: ơ mục "họ tên người nhận tiền+ địa chỉ+ người nhận tiền (ký nhận)" em để cho anh Nguyên Văn A ký nhận như vay co hợp lệ không hay la phải thay bằng bên bán hàng

Bạn làm file theo dõi tạm ứng qua anh A đi,anh A sẽ là người nhận tiền,còn hoá đơn thì...hix chắc chắn là tên cty rùi.:037:

 

[chuon_chuon]

các anh chị ơi cho em hỏi chút, la thế này CTy em dao cho anh Nguyên Văn A người chuyên đi mua vật liệu, và em la người trực tiếp giao tiền và nhận hoá đơn, vậy khi viết phiếu chi đính kèm với hoá đơn trên em viết như sau: ơ mục "họ tên người nhận tiền+ địa chỉ+ người nhận tiền (ký nhận)" em để cho anh Nguyên Văn A ký nhận như vay co hợp lệ không hay la phải thay bằng bên bán hàng

em là người nhận hóa đơn là hóa đơn gì vậy? nếu là hóa đơn đỏ thì sao ghi tên cá nhân được? còn chử ký ở mục người mua trong hóa đơn đỏ thì người nào mua ký cũng được.
còn nếy ý em nói là biên nhận nhận tiền thì ghi tên người nhận là đúng rồi

 

[hongcoon]

:021:
Nếu bạn muốn theo dõi thì đã có sổ chi tiết theo dõi khách hàng rồi mà. VẢ lại thì khi bạn giao hàng cho đối tác thì:
Giả sử phần khách trả trước là 30tr và còn nợ 80tr:two:
Khi giao hàng cho khách bạn hạch toán như sau
Nợ TK 131:30TR
Nợ TK 131:80TR(nếu kh nợ)
Nợ 111,112:80TR(nếu trả ngay bằng tm, tgnh)
Có TK 333.1:10TR
Có TK 511:100TR
:two:

 

[hongcoon]

em vẫn chưa hiểu mấy.khi khách hàng ứng trước tiền hàng mình đã hoạch toán là:
NỢ Tk 111 30tr
CÓ TK 131 30tr
phần kh ứng trước rồi. bây giờ lại cho vào bên nợ 131 30 tr nữa sao ạ.như vây là thế nào anh chị nào có thể giải thich cho em hiểu được không ạ.em chua đi làm nên em còn bỡ ngỡ lám.

 

[cantim2]

Các bạn oi! ai có biên bản bù trừ công nợ, và biên bản bù trừ công nợ nội bộ không? cho mình với! gửi qua mail bee.lena@yahoo.com.vn nhe
cảm ơn nhe!

 

[babydiep]

Dạ, nhưng mà công ty em đã xuất hàng xong cho bên đối tác rồi ạ.Chỉ là do họ không trả tiền nên bên em chưa xuất hóa đơn thôi ạ.
Theo anh Minhdhvl thì nếu mà bọn em không xuất hóa đơn thì bên có TK 131 sẽ được hạch toán như thế nào ạ?
nếu bạn đã xuất hàng cho bên đối tác rồi thì bạn vẫn định khoản doanh thu bình thường thôi.

nợ 131 :100%
có 511 : 100%
có 3331
phần nợ 131 70% treo ở đó
nếu như đối tác không trả tiền lun thi đk
nợ 139: 70% đây là tk nợ khó đòi
có 131:
ah trên hợp đồng của bạn có ghi thời gian thanh toán mà, nếu không thanh toán thì bạn và đối tác sẽ đưa nhau ra tòa giải quyết

 

[babydiep]

em vẫn chưa hiểu mấy.khi khách hàng ứng trước tiền hàng mình đã hoạch toán là:
NỢ Tk 111 30tr
CÓ TK 131 30tr
phần kh ứng trước rồi. bây giờ lại cho vào bên nợ 131 30 tr nữa sao ạ.như vây là thế nào anh chị nào có thể giải thich cho em hiểu được không ạ.em chua đi làm nên em còn bỡ ngỡ lám.

khi khách hàng ứng trước
nợ 111,112 : 30tr
có 131 : 30tr
khi khách hàng trả nợ
nợ 111,112: 80tr
nợ 131 : 30tr
có 511: 100tr
có 3331 : 10tr
mục đích là làm cho tk 131 =0 thoi chu cha co j het.
lúc trc nợ 131 : 30, bjo có 131: 30 the thoi.

 

[ngoclan88]

Đúng rồi đó bạn .nên hạch toán vào 131
TK 3387 ko nên sử dụng trong trường hợp này

 

[nhatminh0528]

Tài khoản 3387 chỉ hạch toán trong trường hợp số tiền của khách hàng đã trả trước cho 1 hoặc nhiều kỳ kế toán về cho thuê tài sản, khoản lãi nhận trước khi cho vay vốn hoặc mua các công cụ nợ, khoản chênh lệch giữa giá bán hàng trả chậm trả góp theo cam kết với giá bán trả tiền ngay...không hạch toán vào TK này số tiền nhận trước của người mua mà DN chưa cung cấp sản phẩm hàng hoá dịch vụ.
Trường hợp của bạn nên hạch toán vào TK 131 như vậy mới phản ánh đúng bản chất của nghiệp vụ.

 

[phunganhdung]

Theo chế độ kế toán thì hạch toán như sau:
1. Doanh thu của hàng hóa, dịch vụ đã được xác định là tiêu thu:
Nợ 131 120.000.000đ
Có 511 109.090.909đ
Có 3331 10.909.091đ
2. Nhân tiền ứng trước của khách hàng trả:
Nợ 112 30.000.000đ
Có 131 30.000.000đ
3. Nhận tiền thanh toán nốt hợp đồng:
Nợ 112 80.000.000đ
Có 131 80.000.000đ
Các bạn cho mình hỏi, bút toán 1 khi đó chưa viết hóa đơn GTGT đầu ra thì có hạch toán TK 3331 không? Cảm ơn

 

[2xu]

Theo chế độ kế toán thì hạch toán như sau:
1. Doanh thu của hàng hóa, dịch vụ đã được xác định là tiêu thu:
Nợ 131 120.000.000đ
Có 511 109.090.909đ
Có 3331 10.909.091đ
2. Nhân tiền ứng trước của khách hàng trả:
Nợ 112 30.000.000đ
Có 131 30.000.000đ
3. Nhận tiền thanh toán nốt hợp đồng:
Nợ 112 80.000.000đ
Có 131 80.000.000đ
Các bạn cho mình hỏi, bút toán 1 khi đó chưa viết hóa đơn GTGT đầu ra thì có hạch toán TK 3331 không? Cảm ơn

Phải viết hoá đơn thì mới có bút toán 1.

 

[Lulinh1410]

Em la thành viên mới!! mong moi người chỉ dẫn thêm,cho em hỏi: "em làm kế toán trên excel Năm 2010 em ra báo cáo tài chính rồi, nhưng tới giờ mới phát hiện ra cty em vận chuyển cho công ty Bình Vinh và em đặt mã khách hàng cho công ty này là 131BV, nhưng một khoảng thời gian sau ( trong năm 2010 lun)công ty em mới vận chuyển cho Công ty Bình Vinh lần nữa, e quên mình đã đặt mã rồi giờ em lại đặt thêm mã cho cty Bình Vinh giống y như zậy nữa ( tức đặt thêm một mã 131BV), nên giờ trên bảng Cân Đối Tài Khoản số tiền bên N131 của công ty Bình Vinh tăng lên gấp đôi, mong mọi người chỉ cho e cách đìều chỉnh! thanks nhìu

 

[nguyentuantu180688]

giao hàng thì phải xuất hoá đơn chứ. để còn làm căn cứ để đòi nợ chứ nhỉ. Nếu bạn giao hàng mà không xuất hoá đơn thì chỉ căn cứ vào giấy giao nhận hàng để đòi nợ à. Bạn xuất hoá đơn rồi làm biên bản đối chiếu công nợ để làm căn cứ đòi nợ. Còn tk 131 vẫn hạch toán như bạn thôi. Khi nào không đòi được thì tính tiếp. Khi xuất hàng thì định khoản như bình thường