K
e cảm ơn rất là nhiều ạh .e sẽ làm như vậy .nhưng e có thắc mắc là bên cty kia đã khai báo vậy ng ta có phải làm tờ khai lai ko ?
Trường hợp này hoá đơn ghi sai tên đơn vị mua hàng (hoặc sai địa chỉ, sai mã số thuế) và hai bên đã kê khai thuế vì vậy khi phát hiện sai sót thì bên bán phải lập lại hoá đơn mới cho bên mua. Trên bảng kê 01-2/GTGT của tháng hiện tại, bạn ghi âm hoá đơn bị huỷ (cột (11) của bảng kê ghi chú " hoá đơn bị huỷ") ghi dương hoá đơn mới (cột (11): Ghi " hoá đơn thay thế").
Trường hợp hoá đơn ghi sai số lượng, giá bán, thuế suất, tiền thuế thì hai bên phải lập biên bản ghi rõ lý do sai sót, bên bán xuất cho bên mua một hoá đơn điều chỉnh ghi rõ tăng/giảm số lượng, giá bán, thuế suất, tiền thuế cho hoá đơn số... ký hiệu...ngày tháng...(Hoá đơn này ko được ghi số âm). Căn cứ vào hoá đơn này hai bên mua bán điều chỉnh doanh số mua vào bán ra, thuế đầu vào đầu ra tương ứng.
Bạn có thể tham khảo thêm ở thông tư 153 về hoá đơn.
Thân!