File excel chung cho NKC và NKSC theo quyết định 15, đã chỉnh sửa theo thông tư 244.

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi levanton, 7 Tháng chín 2009.

62,862 lượt xem

  1. levanton

    levanton Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    3,925
    Đã được thích:
    143
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Thành phố mang tên Bác Hồ kính yêu
    Các bạn áp dụng hình thức NKC theo quyết định 15, file excel sau:

    http://webketoan.net/uploadfiles/i1p88do8uxhr4f0.rar

    Hướng dẫn sơ bộ cách sử dụng các file excel trên như sau :
    I. Khai báo số dư:
    1 Số dư TK : Vào sheet CDPS
    2.Số dư công nợ : vào sheet THNo
    3.Chi phí sxdd : vào sheet tonghopZ
    II. Số phát sinh:
    Nguyên tắc là sử dụng TK cấp nhổ nhất trong bảng CDPS để định khoản, ví dụ : bạn chọn 5111, 5112,,, chứ không phải 511
    TK 3331: chọn 33312, 33311 chứ không phải 3331

    Vào sheet PHATSINH
    1. Cách đặt số ctu:
    - Thu: nếu 1 Nợ / 2 Có: ghi thành 2 dòng, có số ctừ, PT ( hoặc T...), ngày giống nhau
    - Chi: nếu 1 Có:/ 2 Nợ : ghi thành 2 dòng, có số ctừ, PC( hoặc C...), ngày giống nhau
    - Hóa đơn đầu vào, đầu ra chưa thành toán: Ghi số hóa đơn
    - Đối với phiếu xuất hàng bán, ghi hóa đơn, doanh thu, thuế GTGT 2 dòng, còn giá vốn xuất PX...

    2.In phiếu thu, phiếu chi : vào sheet inthu, inchi để chọn in
    3. Cách đặt mã công nợ
    - muốn thêm khách hàng, nhà cung cấp, nviên tạm ứng vào sheet THno, đặt mã.
    - Khi nhập ở sheet PHATSINH liên quan công nợ thì chọn cột MãCnơ để chọn mã KH, NCC liên quan
    4. Mã chi phí : tương tư
    5. Mã lưu chuyển tiền tệ: Hiện dang muợn cột Có của Mã chi phí , các bạn có thể thêm cột khác và sửa công thức
    Mã LCTT tham thảo ở phần cuối của mã chi phí Z, hoặc phần hướng dẫn họcnhanh.
    6. Xem công nợ
    Tổng hợp:
    Vào sheet TH nợ, chọn tài khoản
    Chi tiết Nợ:
    Vào sheet chi tiết Nợ, chọn mã KH, ở ô màu xanh

    7 Kiềm tra công việc:
    - Số phát sinh TH : Thỉnh thoàng các bạn xem CDPS xem có sai lệch số phát sinh không. Nếu Có, bạn xem lại phần Phát sinh định khoản sai tài khoản.
    - Chi tiết Nợ : nếu có sai lệch là do định khoản mà không chọn mã công nợ
    ....
     
    Last edited: 10 Tháng chín 2009
    #1
    tathithuan thích bài này.
  2. jane2906

    jane2906 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    32
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    TPHCM
    Cảm ơn bạn đã chia sẻ. Nhưng cho mình hỏi là thực hiện hình thức sổ sách theo quyết định 15 hay quyết định 48 có khác nhau gì kg? và có bắt buộc doanh nghiệp nào thực hiện theo quyết định nào kg? Xin cảm ơn!
     
    #2
  3. levanton

    levanton Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    3,925
    Đã được thích:
    143
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Thành phố mang tên Bác Hồ kính yêu
    Chào bạn !
    Hai hệ thống khác nhau về một số tài khoản, trong sổ sách , một số biều mẫu giống nhau, nhưng cũng có nhiều biêu mẫu khác nhau về tên, nội dung kết cấu , vì vậy cách ghi chép cũng khác nhau, bạn tham khảo ở hệ thống sổ ban hành kèm theo 2 hệ thốnng tài khoản sẽ thấy.

    Có qui định :
    Doanh nghiệp lớn phải sử dụng hệ thống theo quyết định 15
    Doanh nghiệp nhỏ và vừa : có thể lựa chọn: Nếu sử dụng theo qd 48 thì không phải báo cáo, nhưng nếu sử dụng hệ thống YTK theo 15 thì phải làm văn bản gửi cơ quan thuế và phải sử dụng ít nhất 2 niên độ kế toán. ( Trong quyết định 48 có ghi nội dung này)

    Bạn căn cứ vào tình hình của doanh nghiệp, vào khả năng và sở trường của mình để lựa chọn.
     
    #3
  4. bichcam83

    bichcam83 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    2
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    quang ngai
    Làm kế toán ở Công ty TNHH Tư Vấn & XD 79

    Em mới vào làm kế toán cho công ty mới thành lập cho e hỏi là e muốn làm theo hình thức NKC thi e phải bắt đầu từ đâu?cho e xin tat cả các mẫu sổ về hình thức kế toan này nữa?các a chị giúp e với,em cảm ơn nhiếu!các a chị có thể gửi bài cho e qua địa chỉ mail:tieuthu_nhangheo642@yahoo.com
     
    #4
  5. luvBRtdt88

    luvBRtdt88 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    1
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    thanks...mình đang rất cần...
     
    #5
  6. huyenvi

    huyenvi Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    1
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    ha noi
    hay thật đấy, vậy mà giờ mình mới biết
     
    #6
  7. levanton

    levanton Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    3,925
    Đã được thích:
    143
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Thành phố mang tên Bác Hồ kính yêu
    Thông tư 244/2009/TT-BTC ban hành làm cho các file sổ sách kế toán excel trước cần được bổ sung, cập nhật kịp thời. Mặt khác do yêu cầu tự động hóa trong việc xác định thuế TNDN tạm tính và quyết toán thuế, mình đã sửa, nâng cấp file cũ thành file mới, file này dùng cho cả hình thức
    - NHẬT KÝ CHUNG
    - NHẬT KÝ SỔ CÁI

    Có những tính năng như sau :

    - Cho phép tách chi tiết công nợ phải thu, phải trả để ghi vào các chỉ tiêu nợ trong Bảng Cân đối kế toán
    - Xác định đối tượng tập hợp chi phí phục vụ tính gía thành
    - Lập báo cáo Lưu chuyển tiền tệ theo phương pháp trực tiếp khi chọn mã LCTT
    - Chọn mã chi phí không được trừ khi xác định chi phí tính thuế TNDN bằng cách chọn mã ( mã này được lấy theo các mã trong Mẫu 01-3TNDN theo thông tư 60 và trên các Phần mềm HTKK)
    - Xác định chi phí theo yếu tố trong Bảng thuyết minh BCTC

    File tải ở link sau :

    Download ở Đính kém

    Hướng dẫn sơ bộ cách sử dụng các file excel trên như sau :
    I. Khai báo số dư:
    1 Số dư TK : Vào sheet CDPS
    2.Số dư công nợ : vào sheet THNo
    3.Chi phí sxdd : vào sheet tonghopZ
    II. Số phát sinh:
    Nguyên tắc là sử dụng TK cấp nhổ nhất trong bảng CDPS để định khoản, ví dụ : bạn chọn 5111, 5112,,, chứ không phải 511
    TK 3331: chọn 33312, 33311 chứ không phải 3331

    Vào sheet PHATSINH
    1. Cách đặt số ctu:
    - Thu: nếu 1 Nợ / 2 Có: ghi thành 2 dòng, có số ctừ, PT ( hoặc T...), ngày giống nhau
    - Chi: nếu 1 Có:/ 2 Nợ : ghi thành 2 dòng, có số ctừ, PC( hoặc C...), ngày giống nhau
    - Hóa đơn đầu vào, đầu ra chưa thành toán: Ghi số hóa đơn
    - Đối với phiếu xuất hàng bán, ghi hóa đơn, doanh thu, thuế GTGT 2 dòng, còn giá vốn xuất PX...

    2.In phiếu thu, phiếu chi : vào sheet inthu, inchi để chọn in
    3. Cách đặt mã công nợ
    - muốn thêm khách hàng, nhà cung cấp, nviên tạm ứng vào sheet THno, đặt mã.
    - Khi nhập ở sheet PHATSINH liên quan công nợ thì chọn cột MãCnơ để chọn mã KH, NCC liên quan
    4. Mã chi phí : tương tư
    5. Mã lưu chuyển tiền tệ: Các mã LCTT theo PP trực tiếp có sẵng trong mẫu của BTC, trong file cũng đã có sẵn mã, khi nào có thu, chi liên quan vốn bằng tiền thì chọn mã phù hợp.
    Mã LCTT tham thảo ở phần cuối của mã chi phí Z, hoặc phần hướng dẫn họcnhanh.
    6. Xem công nợ
    Tổng hợp:
    Vào sheet TH nợ, chọn tài khoản
    Chi tiết Nợ:
    Vào sheet chi tiết Nợ, chọn mã KH, ở ô màu xanh

    7 Kiềm tra công việc:
    - Số phát sinh TH : Thỉnh thoàng các bạn xem CDPS xem có sai lệch số phát sinh không. Nếu Có, bạn xem lại phần Phát sinh định khoản sai tài khoản.
    - Chi tiết Nợ : nếu có sai lệch là do định khoản mà không chọn mã công nợ

    8. Mã chi phí bị loại : khi nào có định khoản liên quan đến khoản chi phí bị loại : không có hóa đơn chứng từ, chi nộp phạt vi phạm hành chính, truy thu,....kế toán chọn mã.

    9. Mã chi phí sản xuất theo yếu tố:
    Chi phí sản xuất kinh doanh nằm rải rác ở nhiều TK : 621, 622, 627, 623, 142, 242, 642, 641,... trong khi trong Bảng Thuyết minh BCTC lại yêu cầu cộng, vì vậy khi có hạch toán chi phí liên quan yếu tố nào thì chọn mã yếu tố để chương trình cộng số liệu vào Bảng TM BCTC


    10. File kèm theo trên khi sử dụng hình thức NHẬT KÝ SỔ CÁI thì:
    - Không chọn in sheet SỔ CÁI và sheet NKC, người dùng có thể xóa bỏ hoặc để tham khảo
    - Ẩn các cột không cần thiết, trong file, dòng cuối ờ sheet phat sinh có đánh dấu "x" là các cột để lại và in NKSC

    Lưu ý : Trong phần Sổ cái trong mẫu sổ NKSC nhiều cột của nhiều TK. Trong file ở sheet phát sinh) chỉ để lại 8 cột cho 4 tài khoản: vì đã số chúng ta dùng, in từ giấy A4, vì vậy khi cần xem TK nào, chúng ta chỉ việc gõ số TK vào ở 1 trong 4 tài khoản để xem số liệu của TK đó. Khi in, chúng ta lần lượt nhập 4 tài khoản cấn in, in xong nhập 4 tài khoản khác, như vậy cho đến khi in hết các TK có số liệu trong Bàng CDPS. (Phần này mình gửi lên diễn đàn rất lâu, nhiều bạn tải về, biết xử lý dùng, một số bạn cũng chưa hiều, tưởng đâu chương trình bị thiếu.)

    Một số hạn chế :
    - Chưa tách được nợ dài hạn và ngắn hạn trong số nợ 1 tài khoản
    - Chi phí quảng cáo, khuyến mãi, tiếp tân,...; lãi vay vượt mức qui định chưa tự động tính được mà phải cần sự can thiệp chủ quan của người dùng.


    Hy vọng đậy là file hữu ích cho nhiều bạn đang áp dụng kế toán excel theo quyết định 15 cho cả 2 hình thức NKC và NKSC.
     

    Các file đính kèm:

    #7
  8. alngkhtrung

    alngkhtrung Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    9
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Đà Nẵng
    cái này hay quá. thanks. em mới vào làm kế toán nên có vài vấn đề hoàn ứng tạm ứng của công ty xây dựng ai có thể cho em vài thông tin giúp em được không
     
    #8
  9. NGUYEN VO BINH

    NGUYEN VO BINH Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    273
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Trang Bang - Tay Ninh
    Chào bạn levanton
    Sao mình tải file của bạn về chỉ thấy có BCĐKT , ngòai ra các lọai sổ , phiếu thu -chi không thấy vậy
    bạn có file nào đầy đủ cả về kế tóan không ? , sổ các lọai , phiếu thu-chi , NXT ....
    Thanks
    Bình an
     
    #9
  10. congturung

    congturung Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    74
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    sơn la
    Bạn cho mình files kế toán theo hình thức nhật ký chung theo quyết định 15 ĐC: caominhthuan2010
     
    #10
  11. xinhtuoi

    xinhtuoi Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    2
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    hà nội
    bạn gửi cho mình file này nhé. Mình cũng đang cần.Mình mới làm kế toán nên chưa biết nhiều. Mong các bạn giúp đỡ mình nhé! cảm ơn mọi người.
     
    #11
  12. xinhtuoi

    xinhtuoi Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    2
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    hà nội
    #12
  13. levanton

    levanton Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    3,925
    Đã được thích:
    143
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Thành phố mang tên Bác Hồ kính yêu
  14. laihong

    laihong Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    1
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    hanoi
    cám ơn các anh chị rất nhiều
     
    #14
  15. leminhthuyvn

    leminhthuyvn Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    63
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    HP_ HN2
    Anh Levanton oi , anh ch­ưa post file sổ theo QĐ48 đã chỉnh sửa theo TT244 à?
    Cảm ơn anh!
     
    #15
  16. honglys

    honglys Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    5
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    TP.HCM
    Cảm ơn anh Levanton rat nhieu, ma không hiểu sao em tải file về không được, nó cứ bào lối : ERROR: Failed to open redirect file 395f4e89654a690fe2c3088cf6bda8bb.redirect.
    Anh có thể hướng dẫn giúp em với.
    Cảm ơn anh.
     
    #16
  17. co be hat tieu

    co be hat tieu Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    24
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    ha noi
    anh có thể cho em file excel dùng cho hình thức nhật kí chung và nhật kí sổ cái theo quyết định 15
     
    #17
  18. Nguyen Ha Thi

    Nguyen Ha Thi Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    20
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Bạn giúp mình cho mình file kế toán NKC với. Mình cảm ơn bạn nhiều lắm. Mail của mình nhabao03@yahoo.com.
     
    #18
  19. levanton

    levanton Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    3,925
    Đã được thích:
    143
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Thành phố mang tên Bác Hồ kính yêu
    #19
  20. hoaithu12345678

    hoaithu12345678 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    2
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    hà nội
    anh Levantor ơi file của anh em ko tải được anh gửi lại cho em xin với nhé
     
    #20

Chia sẻ trang này