Hạch toán trả lãi vay ngân hàng không khớp với sổ phụ NH?

[Rungvietbac]

Chào cả nhà!
Năm 2008. công ty mình có vay ngân hàng một khoản tiền để mua xe ô tô. Mỗi tháng, khi trả tiền gốc + lãi ngân hàng (gốc 11.000.000; lãi 5.000.000). Mình hạch toán:
Nợ 341: 11.000.000
Nợ 635: 5.000.000
Có: 111: 16.000.000
Bây giờ mình mới để ý trong sổ phụ ngân hàng họ hạch toán qua tiền gửi NH:
Tức là mình phải hạch toán như sau mới đúng với sổ phụ:
Nợ 112: 16.000.000
Có 111: 16.000.000

Nợ 341: 11.000.000
Nợ 635: 5.000.000
Có 112: 16.000.000
Mình hạch toán không qua tài khoản 112 như trên có sao không?
Bạn nào có kinh nghiệm chỉ giúp với.
Mình cám ơn!

 

[XuanDuc]

Chào cả nhà!
Năm 2008. công ty mình có vay ngân hàng một khoản tiền để mua xe ô tô. Mỗi tháng, khi trả tiền gốc + lãi ngân hàng (gốc 11.000.000; lãi 5.000.000). Mình hạch toán:
Nợ 341: 11.000.000
Nợ 635: 5.000.000
Có: 111: 16.000.000
Bây giờ mình mới để ý trong sổ phụ ngân hàng họ hạch toán qua tiền gửi NH:
Tức là mình phải hạch toán như sau mới đúng với sổ phụ:
Nợ 112: 16.000.000
Có 111: 16.000.000

Nợ 341: 11.000.000
Nợ 635: 5.000.000
Có 112: 16.000.000
Mình hạch toán không qua tài khoản 112 như trên có sao không?
Bạn nào có kinh nghiệm chỉ giúp với.
Mình cám ơn!

Bạn không nói rõ là bạn đem tiền mặt nộp vào TK tiền gửi của công ty rồi chuyển khoản vào TK tiền vay để trả nợ+lãi hay bạn nộp thẳng tiền mặt vào TK tiền vay của ngân hàng ?

 

[Rungvietbac]

Mình đến ngân hàng nộp tiền. Ngân hàng in cho mình chứng từ ghi là nộp tiền gốc + lãi theo khế ước vay số...
Nên mình mới hạch toán như thế.
Nhưng sổ phụ ngân hàng thì họ chuyển qua 112.
Mình không có tài khoản tiền vay mà họ chuyển vào tài khoản tiền gửi thanh toán. Sau đó, bên cạnh sổ phụ khách hàng, họ có thêm sổ phụ khoản vay.
Về số dư các tài khoản thì như nhau, nhưng cộng phát sinh của các tài khoản trong hai cách định khoản trên là khác nhau.
Vấn đề là mình đã nộp báo cáo tài chính 2008 lâu rồi. Bây giờ nếu có sửa thì chỉ trong hạch toán năm 2009 thôi.
Chả biết có làm sao không? Bạn nào có kinh nghiệm chỉ giúp mình với.
Mình cám ơn nhiều!

 

[pattuan]

Thật ra khi vay ngân hàng các Ngân hàng đều tạo cho bạn 1 tài khoản vay để hoach toán khi giải ngân va thu nợ nên bạn luôn phải hoach toán qua TK112

 

[pitsomit]

Mình đến ngân hàng nộp tiền. Ngân hàng in cho mình chứng từ ghi là nộp tiền gốc + lãi theo khế ước vay số...
Nên mình mới hạch toán như thế.
Nhưng sổ phụ ngân hàng thì họ chuyển qua 112.
Mình không có tài khoản tiền vay mà họ chuyển vào tài khoản tiền gửi thanh toán. Sau đó, bên cạnh sổ phụ khách hàng, họ có thêm sổ phụ khoản vay.
Về số dư các tài khoản thì như nhau, nhưng cộng phát sinh của các tài khoản trong hai cách định khoản trên là khác nhau.
Vấn đề là mình đã nộp báo cáo tài chính 2008 lâu rồi. Bây giờ nếu có sửa thì chỉ trong hạch toán năm 2009 thôi.
Chả biết có làm sao không? Bạn nào có kinh nghiệm chỉ giúp mình với.
Mình cám ơn nhiều!

Bạn ko có Tk vay cũng đúng thôi, vì nếu như bạn đã có Tk mở tại NH đó rồi thì tự nhiên họ sẽ trích các khoản gốc lãi tại Tk ngân hàng thôi.
Vd cho bạn hiểu nhé: 1 công ty có thể mở 1 tk tại 1 NH bất kỳ và có thể vai tại nhiều chi nhánh khác nhau của NH đó. Mọi khoản phát sinh từ việc trả lãi trả gốc sẽ hạch toán hết vào Tk bạn mở của NH và chi nhánh nào thôi.

 

[baobong0509]

Nếu bạn nộp tiền mặt vào NH để trả tiền vay và lãi. Truoc tiên bạn cứ hạch toán:

No 112/Co 111

Trả tiền lãi và gốc thì :

No 635
No 341
Co 112
Vì trong tài khoản công ty NH họ tự chuyển qua tài khoản trả nợ vay thôi.

 

[chocolate88]

Giúp em với ạ.Công ty e viết hóa đơn cho CTy A số tiền TT 20tr;VAT:10% .Công ty A chuyển tiền cho cty e số tiền trên hóa đơn.sau đó cty em đi rút séc về rồi chỉ lấy lại tiền VAT và trả lại tiền cho CTy A bằng tiền mặt. Anh chị hạch toán giúp em với ạ.

 

[diepchi01]

"Giúp em với ạ.Công ty e viết hóa đơn cho CTy A số tiền TT 20tr;VAT:10% .Công ty A chuyển tiền cho cty e số tiền trên hóa đơn.sau đó cty em đi rút séc về rồi chỉ lấy lại tiền VAT và trả lại tiền cho CTy A bằng tiền mặt. Anh chị hạch toán giúp em với ạ."
Theo mình thì định khoản như thế này:
Viết hóa đơn và thu tiền qua NH
- Nợ TK 632:
Có Tk 155,156
- Nợ Tk 1121
Có Tk 3331
Có Tk 511
Rút séc
- Nợ Tk 1111
Có Tk 1121
Còn không biết công ty bạn vì sao lai trả lại tiền cho khách hàng A nên mình k biết định khoản sao nữa, mong ACE chỉ giáo ạ
Có Tk 155,156:

 

[chocolate88]

Cty e trả lại tiền cho khách hàng là vì cty e chỉ lấy tiền VAT thôi ạ.Cty A chuyển khoản cho cty e số tiền viết trên hóa đơn là để cho hợp lý thôi ạ.

 

[thanhtrinh84]

Cty e trả lại tiền cho khách hàng là vì cty e chỉ lấy tiền VAT thôi ạ.Cty A chuyển khoản cho cty e số tiền viết trên hóa đơn là để cho hợp lý thôi ạ.

Trường hợp này là công ty bạn xuất bán hóa đơn đó. Đơn giản bạn bỏ qua giai đoạn trả tiền lại cho khách hàng chỉ coi như là bán hàng và xuất hóa đơn và nhận tiền thanh toán thôi .
- Nợ TK 632:
Có Tk 155,156
- Nợ Tk 1121
Có Tk 3331
Có Tk 511
Rút séc
- Nợ Tk 1111
Có Tk 1121
Thân!

 

[watergalaxy]

ơ bạn, nếu như vậy thì khi trả lại tiền cho cty A, quỹ tiền mặt cty bạn chocolate88 sẽ bị thiếu mất 20tr ak?

 

[thanhtrinh84]

ơ bạn, nếu như vậy thì khi trả lại tiền cho cty A, quỹ tiền mặt cty bạn chocolate88 sẽ bị thiếu mất 20tr ak?

Vì thực tế mình đâu có nhận tiền của họ nên bên sổ quỹ của thuế và sổ quỹ theo dõi nội bộ phải lệch nhau thôi

 

[vothingocphuc]

cac ban choi minh hoi: nguon tien co dc tu huy dong von thong wa viec phat hanh giay to co gia, chung chi tien gui,... co the dc xem la tien gui cua khach hang ko?