Up lại để xem tình hình như nào. Cái bác haigames này lặn kỹ quá ... Thật sự tò mò ko biết vấn đề của bác ấy được giải quyết như nào rồi ...
Hi Cóc Yêu, do bận rộn nhiều quá và công văn xin hóa đơn của mình hiện nay cũng đang nằm ở phòng kê khai thuế, mình đã đi 7 lần đến cục thuế rồi vẫn chưa có kết quả --> chán nản quá:wall:
Mới sáng nay bên thuế nói bên mình đang vướng mắc ở chổ này đây: 1. Hiện nay đơn vị có dịch vụ Ngoại ngữ - Tin học (
DV1). Không nộp thuế GTGT nhưng nộp thuế TNDN 25% sau khi chênh lệch thu lớn hơn chi. Cục thuế nói đơn vị đang thực hiện thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ nhưng thuộc diện không chịu thuế.
Nay phát sinh thêm cho thuê mặt bằng (
DV2) kê khai theo phương pháp GTGT trực tiếp thì không được. Vì một đơn vị chỉ được sử dụng một loại hóa đơn duy nhất.
Cục thuế yêu cầu đơn vị thống nhất sử dụng một loại phương pháp tính thuế GTGT. Có hai trường hợp sau đây.
Nếu theo phương pháp GTGT Trực tiếp: * Thì hoạt động
DV1 xác định được chi phí thì cũng phải nộp thuế TNDN theo doanh thu, nhưng thuế GTGT thì không biết sao nữa nếu kê khai chung với DV2.:016:
*
DV2 thì hợp lý quá rồi nộp thuế GTGT, TNDN trên doanh số --> quá rõ ràng.:angel:
Nếu theo phương pháp GTGT khấu trừ: *
DV1 vẫn kê khai như bình thường trước đây làm, nhưng thuộc diện không chịu thuế GTGT, nộp thuế TNDN 25% chênh lệch thu lớn chi.
*
DV2 không xác định được chi phí, phải sử dụng hóa đơn GTGT khấu trừ. Nộp thuế GTGT 10% doanh thu và thuế TNDN 25% chênh lệch thu lớn hơn chi (mà
DV2 này không xác định được chi phí, thì thành ra phải nộp 25% trên doanh thu) đau lòng quá:wall::wall:
Mình nói thiệt pótay.com.canh.nuocmam luôn. Mệt mỏi lắm rồi. Trước nay kê khai nộp thuế do bên Thuế Phường thông báo thì không cho, nói đơn vị phải kê khai tại Cục thuế. Nay đơn vị chẳng biết làm sao nữa.
Mình đang nghĩ vừa kê khai DV1 theo chương trình HTKT thuế, còn DV2 thì kê khai theo mẫu 04/TNDN và 05/GTGT (ttư 60/2007/BTC) không biết có được không. Thật tình, mình muốn làm đúng cũng khó quá.
Cám ơn Cóc Yêu và các bạn đã quan tâm vấn đề này, Mình nghĩ nó còn lâu lắm mới kết thúc.:wall::wall::wall::wall: