CP mua hàng cho Cty ở Metro nhưng không phải thẻ của cty phải làm sao?

  • Thread starter bongtrang999
  • Ngày gửi

2178 lượt xem

bongtrang999

bongtrang999

Thành viên thân thiết
25/1/10
325
4
0
32
Cần Thơ
Các bạn ơi, giúp mình với.
Cty mình mua hàng ở Metro, thẻ lại của ng khác nên đương nhiên k có tên và MST chủ cty. Vậy mà mình đã dựa vô Hđ đó để kê thuế và tập hợp CP rồi.
Mình sử dụng tờ khai bổ sung để bỏ đi phần thuế đó đúng k các bạn
Còn phần CP mình đã tập hợp vào TK 642 của tháng 11/2009 rồi, làm PC rồi, muốn bỏ hẳn phần CP đó ra luôn phải làm sao các bạn?
Đã viết PC hết rồi mà bỏ ra có bị phạt gi không các bạn?Bây gio minh gấp lắm rồi vì sắp tới ngày quyết toán thuế TNDN rồi, bạn nào biết giúp mình với.
Cám ơn rất nhiều.
 
levanton

levanton

Thành viên thân thiết
Các bạn ơi, giúp mình với.
Cty mình mua hàng ở Metro, thẻ lại của ng khác nên đương nhiên k có tên và MST chủ cty. Vậy mà mình đã dựa vô Hđ đó để kê thuế và tập hợp CP rồi.
Mình sử dụng tờ khai bổ sung để bỏ đi phần thuế đó đúng k các bạn
Còn phần CP mình đã tập hợp vào TK 642 của tháng 11/2009 rồi, làm PC rồi, muốn bỏ hẳn phần CP đó ra luôn phải làm sao các bạn?
Đã viết PC hết rồi mà bỏ ra có bị phạt gi không các bạn?Bây gio minh gấp lắm rồi vì sắp tới ngày quyết toán thuế TNDN rồi, bạn nào biết giúp mình với.
Cám ơn rất nhiều.
Chào bạn!
Về kê khai thuế, bạn làm điều chỉnh.
Về hạch toán kế toán:
- Hạch toán tiền thuế đã kê khai vào chi phí
- Và vì hoá đơn không có tên , MST cty nên bạn trừ ra khi xác định chi phí tính thuế TNDN. Số tiền này cộng với nhưng khoản chi không có chứng từ khác, ghi vào chỉ tiêu B7 trong Tờ khai quyết toán thuế TNDN.
 
bongtrang999

bongtrang999

Thành viên thân thiết
25/1/10
325
4
0
32
Cần Thơ
Chào bạn!
Về kê khai thuế, bạn làm điều chỉnh.
Về hạch toán kế toán:
- Hạch toán tiền thuế đã kê khai vào chi phí
- Và vì hoá đơn không có tên , MST cty nên bạn trừ ra khi xác định chi phí tính thuế TNDN. Số tiền này cộng với nhưng khoản chi không có chứng từ khác, ghi vào chỉ tiêu B7 trong Tờ khai quyết toán thuế TNDN.

Chỉ tiêu B6 phai không bạn?nhưng mình đã lỡ xuất PC tiền cho hóa đơn đó rồi,hóa đơn tháng 11 nên không thể hủy bỏ PC được.Hđ k hợp lệ đáng lẽ k chi được, nhưng cty biết đây là hóa đơn mua cho cty nên vẫn chi tiền.vậy phần tiền đã chi ra coi như cty chịu hả bạn.
 
VTM

VTM

Thành viên thân thiết
14/10/05
5,521
81
48
TÂY NAM BỘ
Chỉ tiêu B6 phai không bạn?nhưng mình đã lỡ xuất PC tiền cho hóa đơn đó rồi,hóa đơn tháng 11 nên không thể hủy bỏ PC được.Hđ k hợp lệ đáng lẽ k chi được, nhưng cty biết đây là hóa đơn mua cho cty nên vẫn chi tiền.vậy phần tiền đã chi ra coi như cty chịu hả bạn.
Là chỉ tiêu [B7]: chi phí không hoá đơn chứng từ.
Khoản CP này chỉ không được công nhận khi tính TNDN, nhưng nó là khoản chi được tính trong lợi nhuận kế toán và đương nhiên Cty phải chịu.

DN có quyền chi (dù không có hoá đơn chứng từ) nhưng khoản chi đó hợp lý hay không là vấn đề khác cho nên mới có chuyện 2 loại lợi nhuận:
- Lợi nhuận kế toán ghi nhận theo BCTC.
- Thu nhập chịu thuế theo Luật thuế TNDN.
 
bongtrang999

bongtrang999

Thành viên thân thiết
25/1/10
325
4
0
32
Cần Thơ
Là chỉ tiêu [B7]: chi phí không hoá đơn chứng từ.
Khoản CP này chỉ không được công nhận khi tính TNDN, nhưng nó là khoản chi được tính trong lợi nhuận kế toán và đương nhiên Cty phải chịu.

DN có quyền chi (dù không có hoá đơn chứng từ) nhưng khoản chi đó hợp lý hay không là vấn đề khác cho nên mới có chuyện 2 loại lợi nhuận:
- Lợi nhuận kế toán ghi nhận theo BCTC.
- Thu nhập chịu thuế theo Luật thuế TNDN.
Đúng roi bạn.minh nhìn phía trước là chi tieu 1.6.hihi.sorry.phieu thu và chi mình chi de DN biet là đã chi gi thoi đúng k bạn?còn ben thuế chỉ quan tâm đến thuế và những khoản chi có hóa đơn chứng từ hợp lệ thôi phải không?
 
tranvanquyen

tranvanquyen

Tổ bán báo xa người yêu..
Đúng roi bạn.minh nhìn phía trước là chi tieu 1.6.hihi.sorry.phieu thu và chi mình chi de DN biet là đã chi gi thoi đúng k bạn?còn ben thuế chỉ quan tâm đến thuế và những khoản chi có hóa đơn chứng từ hợp lệ thôi phải không?
Đúng là như vậy, Sẽ bị phạt nếu bạn ko loại bỏ khoản chi đó ra khỏi chi phí hợp lý.
Còn khoản không có hoá đơn mà bạn vẫn chi thì vẫn có thể hạch toán, nhớ loại ra khi quyết toán thuế là được. Điều này chỉ thiệt cho DN thôi.
thân!
 
ketoan4mat

ketoan4mat

Thành viên thân thiết
24/4/03
3,910
14
38
Sài Gòn đẹp lắm
Đúng là như vậy, Sẽ bị phạt nếu bạn ko loại bỏ khoản chi đó ra khỏi chi phí hợp lý.
Còn khoản không có hoá đơn mà bạn vẫn chi thì vẫn có thể hạch toán, nhớ loại ra khi quyết toán thuế là được. Điều này chỉ thiệt cho DN thôi.
thân!
lúc trước mình đc 1 cán bố thuế tư vấn: việc quyết toán thuế giống như đi chợ, nghĩa là 2 bên lúc nào cũng fải có sự "trả giá". Nên những khoản cphí nào nếu nghi ngờ về tính hợp lý thì DN cũng không nên loại ra ngay, cứ đưa vào khi qtoán.

Sau khi 2 bên "trả giá" (cquan thuế loại ra 1 số chi phí) những khoản này xong, thì fần còn lại bị tính thuế + phạt vẫn thấp hơn là ngay từ đầu DN bỏ nó ra khỏi chi phí hợp lý.
Vì mặc định cquan thuế luôn luôn loại ra 1 ít cphí của DN, nến phần còn lại chắc chắn sẽ bị tính thuế cao hơn.
 
Sửa lần cuối:
huong85

huong85

Talkative Girl
25/1/07
1,170
4
38
34
Vĩnh Phúc-Đồng Nai-Gò Vấp
lúc trước mình đc 1 cán bố thuế tư vấn: việc quyết toán thuế giống như đi chợ, nghĩa là 2 bên lúc nào cũng fải có sự "trả giá". Nên những khoản cphí nào nếu nghi ngờ về tính hợp lý thì DN cũng không nên loại ra ngay, cứ đưa vào khi qtoán.

Sau khi 2 bên "trả giá" (cquan thuế loại ra 1 số chi phí) những khoản này xong, thì fần còn lại bị tính thuế + phạt vẫn thấp hơn là ngay từ đầu DN bỏ nó ra khỏi chi phí hợp lý.
Vì mặc định cquan thuế luôn luôn loại ra 1 ít cphí của DN, nến phần còn lại chắc chắn sẽ bị tính thuế cao hơn.
Em đồng ý với anh!
Có những khoản chi mình đưa vào từ bây giờ sẽ có lợi hơn là loại ngay ra lúc đó mặc dù sau này cơ quan thuế xuống thanh tra và loại ra. Nhưng phải thông báo cho chủ DN nghiệp biết và làm 1 bài toán có lợi và có hại của việc loại ra trước và loại ra sau :015:
 
N

nguyennhan252

Sơ cấp
5/3/10
3
0
0
38
Hải Phòng, Việt Nam
Tiện thể, các bác giúp em với. Công ty em có đăng ký địa chỉ trụ sở chính công ty ở 1 địa chỉ. Nhưng những Hợp đồng điện, nước, điện thoại ở văn phòng công ty do người khác ký, nên những hoá đơn điện, nước, điện thoại này đơn vị mua hàng hoá lại không phải công ty em, không có mã số thuế của công ty, mà chỉ có ghi địa chỉ của văn phòng công ty. Em có thể kê khai vào CP hợp lý, hợp lệ được không?
 
La An

La An

thianan73@yahoo.com.vn
18/10/07
821
1
18
Cần thơ
Tiện thể, các bác giúp em với. Công ty em có đăng ký địa chỉ trụ sở chính công ty ở 1 địa chỉ. Nhưng những Hợp đồng điện, nước, điện thoại ở văn phòng công ty do người khác ký, nên những hoá đơn điện, nước, điện thoại này đơn vị mua hàng hoá lại không phải công ty em, không có mã số thuế của công ty, mà chỉ có ghi địa chỉ của văn phòng công ty. Em có thể kê khai vào CP hợp lý, hợp lệ được không?
ko đc cói la CP Hợp lý nhé
 
bongtrang999

bongtrang999

Thành viên thân thiết
25/1/10
325
4
0
32
Cần Thơ
Tiện thể, các bác giúp em với. Công ty em có đăng ký địa chỉ trụ sở chính công ty ở 1 địa chỉ. Nhưng những Hợp đồng điện, nước, điện thoại ở văn phòng công ty do người khác ký, nên những hoá đơn điện, nước, điện thoại này đơn vị mua hàng hoá lại không phải công ty em, không có mã số thuế của công ty, mà chỉ có ghi địa chỉ của văn phòng công ty. Em có thể kê khai vào CP hợp lý, hợp lệ được không?

Chỉ coi là hợp lý khi có đầy đủ MST và tên cty
 
le thi le toan

le thi le toan

Cao cấp
4/8/09
305
2
0
Sài Gòn - Đà Lạt
hạch toán vào 6278 để khi tính giá thành của sản phẩm.
 

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.

Xem nhiều