Xử lí ghi sai hóa đơn GTGT Em chào các anh các chị. Em là sinh viên của trường kinh tế. Em cũng là thành viêc mới của webketoan.
Em có câu hỏi này muốn hỏi các anh các chị. Các anh các chị có kinh nghiệm xin chỉ dẫn cho em.
Thực ra đay là một câu hỏi ma cô giáo cho chúng em. Nhưng em thật sự ko biết nên mong các anh các chị chỉ bảo
"Một cô kế toán mới vào làm việc ở công ty nên không nắm được thông tin. Theo quy định về thuế suất thuế GTGT mới ban hành có hiệu lực từ 2/2010 thì thuế suât thuế GTGT của mặt hàng mà công ty đang kinh doanh được giảm từ 10% xuống 5% nhưng cô lại không biết. thế là trong tháng 7 cô viết toàn bộ hóa đơn có thuế suất 10% và làm kê khai thuế cũng cứ tính 10%.
sang tháng 8 thì cô mới biết là thuế suất GTGT 5%, nhưng cô lại trót viết mấy cái hóa đơn là thuế suất 10% nữa ( cái này viết theo hợp đồng, bộ phận kinh doanh cũng không biết là thuế suất 5%, nếu không viết là 10% thì sai hợp đông).
Đầu tháng 8 cô xuống cơ quan thuế hỏi vè thuế tháng 7 thì họ bảo:
một là cô làm biên bản hủy hóa đơn, xuất cho khách hàng hóa đơn mới, cách này cô nghe sợ quá, bởi vì có đến 9 cái hóa đơn viết sai, lam biên bản hủy hóa đơn thì sợ khách hàng khôg đồng chịu vì họ đã kê khai thuế rồi.
hai là nếu khách hàng không biết thì cứ lấy nguyên như thế không chỉnh sưa gì, nộp thuế cho NSNN là 10%, cái này nghe có vẻ không ổn lắm.
Nếu cô chọn cách thứ 2 thì không biết kê khai thế nào vì cũng một mặt hàng mà có tới 2 mức thuế thuế suất trên cùng một tờ khai thuế
yêu cầu là hãy giúp cô kế toán này giải quyết tình huống một cách ổn thỏa nhât"
Em là sinh viên nên quy định và luật thuế em cũng chưa rõ lắm.
Em thật sự mong các anh các chị tiền bối tận tinh chỉ bảo giúp em.
Em xin cảm ơn các anh các chị nhiều.
Nếu có thể mong các anh chị có thể gửi trả lời hoặc hướng dẫn em tới:
gmail:
builan.90.tn@gmail.com numberphone: 0943 087 266
