Các trường hợp sai sót liên quan đến hoá đơn

[binhtb380]

theo mình bạn lập biên bản huỷ hoá đơn, sau đó điều chỉnh giảm doanh thu vào tháng kê khai tiếp theo thế thôi, không cần phải trình cái gì cho cơ quan thuế cả, biên bản huỷ hoá đơn phải kẹp vào hoá đơn huỷ

 

[thanh binh]

Muốn hủy hóa đơn viết sai ngày của tháng trước, đã giao hàng?

Có ai biết trường hợp này phải xử lý ntn ko? Giao hàng và viết hóa đơn vào 1/7 nhưng bị sai thông tin về số tiền trên hóa đơn nên đã hủy và viết 1 hóa đơn thay thế. Tuy nhiên kế toán lại viết ngày trên hóa đơn thay thế là ngày 1/7 trong khi đó quyển hóa đơn đã viết đến ngày 24 tháng 7 rồi!!!

 

[nguyenduc662]

bạn chỉ cần sửa lại ngày tháng trên hóa đơn xuất lại, rồi đóng dấu tròn lên ngày tháng đó là được.

 

[ducvyminh]

bạn chỉ cần sửa lại ngày tháng trên hóa đơn xuất lại, rồi đóng dấu tròn lên ngày tháng đó là được.

bây giờ ai cho làm như vậy nữa.
thu hồi và hủy hóa đơn đó rồi xuất lại cho cẩn thận. xuất ngày lộn xộn bị phạt

 

[zoro]

bạn chỉ cần sửa lại ngày tháng trên hóa đơn xuất lại, rồi đóng dấu tròn lên ngày tháng đó là được.

Hiện nay cách làm này hình như không được chấp nhận nữa đâu. Tốt nhất là thu hồi HĐ rùi viết lại cái mới.

 

[ACC4RUM]

Hiện nay cách làm này hình như không được chấp nhận nữa đâu. Tốt nhất là thu hồi HĐ rùi viết lại cái mới.

Hoá đơn 2 bên chưa dùng để khai thuế thì thu hồi, xuất hoá đơn khác; nếu đã khai thuế thì không thu hời được, phải xuất hoá đơn điều chỉnh

 

[thanhlich1984]

Xuat hoa don sai so tien

Cả nhà ơi cho em hỏi chút: hóa đơn cty em lỡ xuất số tiền như sau:
Truóc VAT : 8.181.819
VAT : 818.181
TC :9.000.000
Nhưng mà đúng phải là : 8.181.818 thuế 818.182 TC 9.000.000
Giờ em đã đưa HĐ đỏ cho KH rồi. Xuất Thang 7, em chưa báo cáo
Không biết là mình láy HĐ sữa lại theo đúng số tiền hay vẫn để vậy báo cáo có được ko?
Mong mọi người giúp em sớm, e cảm ơn nhiều nhiều ah

 

[xuka1606]

Theo mình thì không sao đâu b. B cứ giữ nguyên hóa đơn đó. Báo cáo bình thường.

 

[thanhlich1984]

Xuat hoa don sai so tien

Chào cả nhà. Cho e hỏi xíu. Em có trường hợp này mong các anh chị em chỉ giúp đỡ
Trong tháng 7/2011 e có xuất HD:
truoc VAT 8.181.819 + VAT 818.181 = 9.000.000.
Nhưng số tiền đúng phải là:
truoc VAT 8.181.818 + VAT 818.182 = 9.000.000
Bây giờ e báo theo số HD đã xuất có được ko? (hay là phải huỷ xuất lại, hoặc là xin lại HD đỏ sữa lại đúng số tiền).
Mong mọi người giúp em sớm, e cảm ơn nhiều nhiều

 

[thanh binh]

Hoá đơn 2 bên chưa dùng để khai thuế thì thu hồi, xuất hoá đơn khác; nếu đã khai thuế thì không thu hời được, phải xuất hoá đơn điều chỉnh

Dưng mà bạn ơi, vấn đề là ở chỗ đã giao hàng rồi í. Giao hàng vào tháng 7, có biên bản nhận hàng rùi. Bên mua đã hạch toán vào chi phí tháng 7 và khóa sổ. Nếu bây giờ thu hồi hóa đơn viết sai và viết vào tháng 8 thì ngày của hóa đơn lại sau ngày giao hàng. Như thế thì có được không?

 

[DoanPhuong 2010]

Viết sai hoá đơn

Chào các bác.

Em muốn hỏi một chút về viết sai hoá đơn (HĐ). Em viết HĐ bị sai ở chỗ viết số tiền bằng chữ: ( hai triệu, một trăm năm mươi nghìn, sáu trăm lẻ một nghìn), em có thể gạch chữ nghìn và viết chữ đồng rồi đóng dấu treo đc ko các bác.

Rất mong sự giúp đỡ của các bác.

 

[hongluangl]

Vấn đề hủy hóa đơn khi xuất sai ngày tháng ?

Công ty mình nhận hóa đơn của Nhà cung cấp xuất HĐVAT cho khách hàng,nhưng do quá trình cung cấp thông tin mã số thuế và ngày, tháng đủ pháp lý sai thực tế. VD: công ty đó thành lập 31/5/2011,nhưng lại xuất HĐ VAT 25/5/2011,vậy công ty mình có phải chịu trách nhiệm gì ko?
HĐ đó phải xử lý thế nào?
Trả lời giúp mình nhé! Cảm ơn!:048:

 

[trung91]

Biên bản huỷ hoá đơn

Chào cả nhà.
Tháng 7 mình có 1 hoá đơn huỷ. Mình đã lập biên bản huỷ thì ngày tháng có phải giống với ngày lập hoá đơn không. Và 20 đi nộp thuế mình nộp biên bản huỷ đó là được à. Hay có phải kê HĐ huỷ đó vào bảng kê bán ra không?
Mong cả nhà giúp mình nhé:wall:

 

[valentine1011]

Chào cả nhà.
Tháng 7 mình có 1 hoá đơn huỷ. Mình đã lập biên bản huỷ thì ngày tháng có phải giống với ngày lập hoá đơn không. Và 20 đi nộp thuế mình nộp biên bản huỷ đó là được à. Hay có phải kê HĐ huỷ đó vào bảng kê bán ra không?
Mong cả nhà giúp mình nhé:wall:

Ôi trời đất ơi! Chắc là một mem kế toán mới ra trường.
Biên bản huỷ hóa đơn được lập khi phát hiện hóa đơn bị sai sót, vì thế ngày của biên bản hủy có thể cùng ngày của hóa đơn, hoặc sau ngày hóa đơn (cách ngày viết hóa đơn vài ngày mới phát hiện sai sót chẳng hạn) là tùy bạn, và biên bản hủy bạn lưu tại cty (tốt nhất là kẹp biên bản hủy, cùng với hóa đơn bị sai và ghim nó vào cái tờ liên 1 cùng số ở quyển hóa đơn là tốt nhất, mà bạn không phải nộp lên chi cục thuế. Hàng quý nhớ lập báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn mà nộp là được.

 

[hanhkdhy11]

Hóa đơn ghi sai mã sôs thuê

Các sư huynh, sư tỷ giúp em vơí
Trong tháng 7 vưà qua em có vít sai môt hóa đơn, em ghi nhâm mã giao dịch lại ghi vào ô dành cho mã sô thuế. đến ngày kê khai thuế em mới phát hiện ra, jo em phải làm thế nào, các sư huynh sư tỷ giúp em với. huhu

 

[thuthuyld]

Các sư huynh, sư tỷ giúp em vơí
Trong tháng 7 vưà qua em có vít sai môt hóa đơn, em ghi nhâm mã giao dịch lại ghi vào ô dành cho mã sô thuế. đến ngày kê khai thuế em mới phát hiện ra, jo em phải làm thế nào, các sư huynh sư tỷ giúp em với. huhu

Bạn làm biên bản điều chỉnh lại hóa đơn và nhờ bên kia ký giùm, làm 2 bản, mỗi bên giữ một bản. TH sai mả số thuế thì bạn có thể làm biên bản diều chỉnh hóa đơn, ko cần hủy. Ok

 

[spy girl]

Cách giải quyết khi tài xế làm mất hóa đơn bán hàng của công ty

Xin chào tất cả anh/chị trong webketoan!

Nhờ anh/chị giúp em trường hợp này với, chuyện này em muốn hỏi để giúp bạn em chứ em không rành về kế toán ạ.

Chuyện là thế này, bạn em là nhân viên dự án tại một công ty VLXD, khi tiến hành giao hàng cho khách hàng, bạn í gởi hóa đơn cho tài xế mang tới đưa cho khách hàng luôn (tài xế này thuê ngoài chứ ko phải trong cty đâu ạ), but không biết làm sao mà anh này quên không đưa và cũng không nói cho bạn em biết luôn. Mãi đến sau này (giao hàng hồi tháng 3 mà đến tháng 5 bạn em mới biết), công ty kiểm tra tình hình công nợ thì lòi ra, hỏi lại anh tài xế kia thì mất hóa đơn đó rồi.:wall:
Bây giờ, bạn em đang bị công ty bắt phải bồi thường 15 triệu, vì thuế đã tiến hành phạt rồi. But em hơi thắc mắc là hóa đơn đó trị giá có hơn 80 triệu thôi, but sao lại bắt bạn em phạt tới 15 triệu :wall:, nói đó là tiền thuế phạt. Kế toán công ty bạn em thì cùi bắp, ko giúp đc j hết :wall::wall:
Em muốn hỏi là trường hợp như bạn em vậy thì phải bồi thường có đúng không? Nếu đúng thì mức phạt mà cty đưa ra có hợp lý? Hoặc có cách giải quyết nào để bạn em không phải bồi thường ko ạ?

P/S: Em muốn trình bày cụ thể như vậy để anh chị hiểu sự tình nên hơi dài dòng, mong anh chị bỏ quá cho em.

Em xin cảm ơn anh/chị nhiều ạ!!! :thanx:

 

[phamtrangkt89]

xuat nham hoa don da bao huy?

AI BIẾT GIÚP E VỚI!
e làm thêm cho 1 cty A, giám đốc tự xuất hoá đơn cuối tháng giao lại hđ cho e kê khai thuế. tháng 6 có hđ số 01 k nghi gi hết mới chỉ nghi ngày, e hỏi thì GĐ nói huỷ hđ đó cũng đc, e bao huỷ trên tờ khai thuế tháng 6 hđ 01. sang tháng 7 này GĐ lại đưa cho e hđ 01 đó để kê khai thuế vì k biết nên GĐ đã lấy hđ đó để viết xuất cho khách hàng. ma khách đã khai thuế đầu vào của hđ đó rồi. giờ e k bit phải làm thế nào cho hợp lệ.

 

[connick]

Em vừa phát hiện 1 hoá đơn GTGT tháng 7/2011 đã xuất cho bên mua bị sai MST (tất cả nội dung đều đúng) nên không khai được vào HTKK. Do vẫn chưa liên lạc được với bên mua (không biết họ đã kê khai hay chưa nữa vì hôm nay là 18 rồi) nên em xin hỏi 2 trường hợp:
1. Nếu họ chưa kê khai thì chỉ cần lập biên bản thu hồi hoá đơn theo:
Điều 18. Xử lý đối với hoá đơn đã lập
2. Trường hợp hóa đơn đã lập và giao cho người mua nhưng chưa giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ hoặc hoá đơn đã lập và giao cho người mua, người người bán và người mua chưa kê khai thuế nếu phát hiện sai phải hủy bỏ, người bán và người mua lập biên bản thu hồi các liên của số hoá đơn đã lập sai. Biên bản thu hồi hoá đơn phải thể hiện được lý do thu hồi hoá đơn. Người bán gạch chéo các liên, lưu giữ số hoá đơn lập sai và lập lại hóa đơn mới theo quy định.

2. Nếu họ đã kê khai:TT 153 hướng dẫn thế này
3. Trường hợp hóa đơn đã lập và giao cho người mua, đã giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ, người bán và người mua đã kê khai thuế, sau đó phát hiện sai sót thì người bán và người mua phải lập biên bản hoặc có thoả thuận bằng văn bản ghi rõ sai sót, đồng thời người bán lập hoá đơn điều chỉnh sai sót. Hoá đơn ghi rõ điều chỉnh (tăng, giám) số lượng hàng hoá, giá bán, thuế suất thuế giá trị gia tăng…, tiền thuế giá trị gia tăng cho hoá đơn số…, ký hiệu… Căn cứ vào hoá đơn điều chỉnh, người bán và người mua kê khai điều chỉnh doanh số mua, bán, thuế đầu ra, đầu vào. Hoá đơn điều chỉnh không được ghi số âm (-).
Nhưng bên bán không thể kê khai được (MST sai) thì làm thế nào?
Trường hợp tồi tệ là không thể liên hệ với bên mua hoặc họ không hợp tác thì sao nhỉ.
Bác nào biết trả lời giúp em với, gấp lắm rồi

 

[nhungmuadauyeu]

Chào các bác.

Em muốn hỏi một chút về viết sai hoá đơn (HĐ). Em viết HĐ bị sai ở chỗ viết số tiền bằng chữ: ( hai triệu, một trăm năm mươi nghìn, sáu trăm lẻ một nghìn), em có thể gạch chữ nghìn và viết chữ đồng rồi đóng dấu treo đc ko các bác.

Rất mong sự giúp đỡ của các bác.

Được bạn ạ. Một là bạn có thể tẩy chữ nghìn của liên 2 và sửa trên chữ nghìn đó sao cho ít tẩy xoá nhât. 2 là bạn gạch rùi viết sang cạnh vậy. Đóng dấu vào bạn nhé.

Xin chào tất cả anh/chị trong webketoan!

Nhờ anh/chị giúp em trường hợp này với, chuyện này em muốn hỏi để giúp bạn em chứ em không rành về kế toán ạ.

Chuyện là thế này, bạn em là nhân viên dự án tại một công ty VLXD, khi tiến hành giao hàng cho khách hàng, bạn í gởi hóa đơn cho tài xế mang tới đưa cho khách hàng luôn (tài xế này thuê ngoài chứ ko phải trong cty đâu ạ), but không biết làm sao mà anh này quên không đưa và cũng không nói cho bạn em biết luôn. Mãi đến sau này (giao hàng hồi tháng 3 mà đến tháng 5 bạn em mới biết), công ty kiểm tra tình hình công nợ thì lòi ra, hỏi lại anh tài xế kia thì mất hóa đơn đó rồi.:wall:
Bây giờ, bạn em đang bị công ty bắt phải bồi thường 15 triệu, vì thuế đã tiến hành phạt rồi. But em hơi thắc mắc là hóa đơn đó trị giá có hơn 80 triệu thôi, but sao lại bắt bạn em phạt tới 15 triệu :wall:, nói đó là tiền thuế phạt. Kế toán công ty bạn em thì cùi bắp, ko giúp đc j hết :wall::wall:
Em muốn hỏi là trường hợp như bạn em vậy thì phải bồi thường có đúng không? Nếu đúng thì mức phạt mà cty đưa ra có hợp lý? Hoặc có cách giải quyết nào để bạn em không phải bồi thường ko ạ?

P/S: Em muốn trình bày cụ thể như vậy để anh chị hiểu sự tình nên hơi dài dòng, mong anh chị bỏ quá cho em.

Em xin cảm ơn anh/chị nhiều ạ!!! :thanx:

Tớ chưa gặp vụ này nhưng mà tớ nói thật là thuế đã phạt tức là người ta có căn cứ rùi, mình lật lại làm chi nữa ( giống như đi đường bị công an tuýp còi xử phạt ấy). Còn về bạn bạn. Bạn ấy sai do thiếu cẩn thận - thận trọng thật, nhưng việc bạn ấy phải đền bộ toàn bộ số tiền trên là do thoả thuận với sếp hoặc chế độ công ty. Mong bạn ấy xin công ty, để công ty chịu cho chút vì công ty là người bị phạt chứ không phải bạn ấy, giờ công ty chỉ là đổ tội cho bạn ấy thôi. Hjx. chia buồn!

Em vừa phát hiện 1 hoá đơn GTGT tháng 7/2011 đã xuất cho bên mua bị sai MST (tất cả nội dung đều đúng) nên không khai được vào HTKK. Do vẫn chưa liên lạc được với bên mua (không biết họ đã kê khai hay chưa nữa vì hôm nay là 18 rồi) nên em xin hỏi 2 trường hợp:
1. Nếu họ chưa kê khai thì chỉ cần lập biên bản thu hồi hoá đơn theo:
Điều 18. Xử lý đối với hoá đơn đã lập
2. Trường hợp hóa đơn đã lập và giao cho người mua nhưng chưa giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ hoặc hoá đơn đã lập và giao cho người mua, người người bán và người mua chưa kê khai thuế nếu phát hiện sai phải hủy bỏ, người bán và người mua lập biên bản thu hồi các liên của số hoá đơn đã lập sai. Biên bản thu hồi hoá đơn phải thể hiện được lý do thu hồi hoá đơn. Người bán gạch chéo các liên, lưu giữ số hoá đơn lập sai và lập lại hóa đơn mới theo quy định.

2. Nếu họ đã kê khai:TT 153 hướng dẫn thế này
3. Trường hợp hóa đơn đã lập và giao cho người mua, đã giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ, người bán và người mua đã kê khai thuế, sau đó phát hiện sai sót thì người bán và người mua phải lập biên bản hoặc có thoả thuận bằng văn bản ghi rõ sai sót, đồng thời người bán lập hoá đơn điều chỉnh sai sót. Hoá đơn ghi rõ điều chỉnh (tăng, giám) số lượng hàng hoá, giá bán, thuế suất thuế giá trị gia tăng…, tiền thuế giá trị gia tăng cho hoá đơn số…, ký hiệu… Căn cứ vào hoá đơn điều chỉnh, người bán và người mua kê khai điều chỉnh doanh số mua, bán, thuế đầu ra, đầu vào. Hoá đơn điều chỉnh không được ghi số âm (-).
Nhưng bên bán không thể kê khai được (MST sai) thì làm thế nào?
Trường hợp tồi tệ là không thể liên hệ với bên mua hoặc họ không hợp tác thì sao nhỉ.
Bác nào biết trả lời giúp em với, gấp lắm rồi

Bạn phải liên lạc với bên công ty kia xem họ đã kê khai tháng 7 chưa. Nếu kê rùi mà họ không muốn huỷ hoặc điều chỉnh thì bạn làm biên bản điều chỉnh hai bên ký là được. Và bạn kê đúng MST của họ vào tờ khai.
Nếu họ chưa kê khai thì bạn làm huỷ đi, cho đơn giản vấn đề.
Bạn nên sớm liên lạc với họ bằng nhiều cách: Điện thoại, đến tận nơi ( nếu không xa thì đến tận nơi đi),... tránh rắc rối về sau. Vấn đề hoá đơn chứng từ 2 bên phải cùng hợp tác, không thể không hợp tác được.