Lúc trước mình có đi tập huấn để thi chứng chỉ hành nghề thuế, thầy bên cục thuế Thành Phố HCM hướng dẫn lả phần phí, lệ phí xăng dầu không kê khai vào bảng kê, mình có bài giảng và hướng dẫn kê khai nè, nếu cần mình sẽ mail cho mọi người xem.
Sáng nay mình đi nộp tờ khai thuế tháng 7 rồi. Vẫn kê như trước là tiền xăng dầu + phí kê vào cột trước thuế. Báo vàng chấm đỏ kệ nó vẫn in ra và nộp bình thường.
Kê hay không kê phí xd vào DT là cách làm của mỗi người, không có phân biệt đúng sai của việc này, vì hiện tại chưa có văn bản nào hướng dẫn cách kê khai cho trường hợp trên, giống như kê hay không kê và kê vào đâu đối với hoá đơn gtgt đầu vào của DN kinh doanh 100% HHDV không chịu thuế gtgt (TT28 chưa nói rõ trường hợp này).bạn làm như thế là sai hoàn toàn rồi. không thể nào kê CPXD vào giá trước thuế luôn dc. Cho CPXD thẳng vào chi phí, tính độc lập so với xăng (có gtgt).
theo tôi làm từ trước giớ thì cộng tiền xăng và phí vào, rồi kê thuế bình thường
Nhờ các bác giúp em 1 vấn đề nữa là, trong hóa đơn đầu vào của em có hóa đơn xăng dầu. hóa đơn này ngoài phần hoàng hóa dịch vụ mua vào chưa có thuế ra còn có phần phí xăng dầu nữa. Vậy em cộng tổng cả phần hàng hóa chưa có thuế và phần phí xăng dầu kê vào mục HHDV mua vào chưa có thuế, còn phần thuế 10% khi này số liệu bị khác so với trên hóa đơn thì em tự gõ tay vào. Làm như vậy có đúng k các bác. Và khi em khai thì trên phần mềm HTKK 3.0 báo vàng + chấm đỏ ở mục thuế xuất đó. Nhờ các bác giúp đỡ
Câu hỏi này giống cô em học cùng hỏi hôm trước quá đi!Các bác trên trả lời giúp rồi đó !Chúc bạn thành công!Nhờ các bác giúp em 1 vấn đề nữa là, trong hóa đơn đầu vào của em có hóa đơn xăng dầu. hóa đơn này ngoài phần hoàng hóa dịch vụ mua vào chưa có thuế ra còn có phần phí xăng dầu nữa. Vậy em cộng tổng cả phần hàng hóa chưa có thuế và phần phí xăng dầu kê vào mục HHDV mua vào chưa có thuế, còn phần thuế 10% khi này số liệu bị khác so với trên hóa đơn thì em tự gõ tay vào. Làm như vậy có đúng k các bác. Và khi em khai thì trên phần mềm HTKK 3.0 báo vàng + chấm đỏ ở mục thuế xuất đó. Nhờ các bác giúp đỡ