Phân biệt các trường hợp KHÔNG PHẢI KÊ KHAI, TÍNH NỘP THUẾ GTGT; KHÔNG CHỊU THUẾ GTGT; và CHỊU THUẾ

  • Thread starter phongthanhtp
  • Ngày gửi
T

thuongnph

Guest
Ðề: Phân biệt các trường hợp KHÔNG PHẢI KÊ KHAI, TÍNH NỘP THUẾ GTGT; KHÔNG CHỊU THUẾ GTGT; và CHỊU THUẾ SUẤT 0%

@Tranthutrang2101 : câu hỏi bạn hỏi đã quy định rõ trong thông tư 219 về hướng dẫn thuế GTGT ở tiểu mục a , điểm 2 điều 9 về hàng hóa xuất khẩu nha bạn.
 
Z

zang.koi

Guest
Ðề: Phân biệt các trường hợp KHÔNG PHẢI KÊ KHAI, TÍNH NỘP THUẾ GTGT; KHÔNG CHỊU THUẾ GTGT; và CHỊU THUẾ SUẤT 0%

đúng cái đang cần luôn, mới đọc captain, chưa đọc nội dung nhưng e xin cảm ơn ah ^^
 
M

myhvtc

Sơ cấp
16/8/14
4
0
1
28
Bắc Ninh
Ðề: Phân biệt các trường hợp KHÔNG PHẢI KÊ KHAI, TÍNH NỘP THUẾ GTGT; KHÔNG CHỊU THUẾ GTGT; và CHỊU THUẾ SUẤT 0%

Cho em hỏi được không ạ......Mua nguyên liệu sản xuất từ hộ kinh doanh nộp thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp với tổng giá thanh toán ghi trên hóa đơn bán hàng hợp pháp 30 triệu, thanh toán qua ngân hàng hợp pháp theo các bác thì thuế GTGT đầu vào được khấu trừ tính thế nào ạ (thuế suất đối với nguyên liệu 5%)?em cảm ơn trước ạ
 
T

truong9x6

Sơ cấp
8/4/13
5
0
1
30
Bình Dương
Ðề: Phân biệt các trường hợp KHÔNG PHẢI KÊ KHAI, TÍNH NỘP THUẾ GTGT; KHÔNG CHỊU THUẾ GTGT; và CHỊU THUẾ SUẤT 0%

Hóa đơn đầu vào là HĐ trực tiếp, không phải HĐ GTGT nên không được khấu trừ thuế GTGT.
 
thuhang8689

thuhang8689

Sơ cấp
26/6/12
95
2
8
Bắc Giang
Ðề: Phân biệt các trường hợp KHÔNG PHẢI KÊ KHAI, TÍNH NỘP THUẾ GTGT; KHÔNG CHỊU THUẾ GTGT; và CHỊU THUẾ SUẤT 0%

Chào các a c, TH của e là:
Công ty e mua sản phẩm nhựa thông của các hộ nông dân trực tiếp bán ra, thì là thuộc đối tượng ko chịu thuế rui.
1. Nếu cty đặt các điểm thu mua ở các xã thì có phải chịu thuế ko a? và có cần thủ tục chứng minh nguồn gốc nhựa thông ntn a?
2 . Bên em mua về sau đó chế biến thì khi xuất khẩu ra nước ngoài thì bên em chịu thuế suất thuế GTGT nhựa thông là bnhiu a?
em cảm ơn trước a.
 
T

thuyduongfa

Sơ cấp
10/7/12
37
2
8
Hà Nội
Ðề: Phân biệt các trường hợp KHÔNG PHẢI KÊ KHAI, TÍNH NỘP THUẾ GTGT; KHÔNG CHỊU THUẾ GTGT; và CHỊU THUẾ SUẤT 0%

Em vẫn còn lơ mơ, bài viết của chủ top rất rõ rồi nhưng em thắc mắc là:
1. ý nghĩa của luật khi tạo ra trường hợp ko kê khai tính nộp thuế là gì ạ. em thấy vẫn có chỉ tiêu để mình kê khai vào phụ lục mà.
2. cách trình bày 2 trường hợp :chịu thuế 0% và ko kê khai tính nộp thuế là khác nhau, nhưng em thấy tổng số thuế đều như nhau: đầu ra đều =0 và đầu vào đều được khấu trừ phải ko ạ?.
em vẫn băn khoăn, tách riêng 2 t.hợp này có tác dụng gì?
 
  • Like
Reactions: thumper
D

d05403054

Thành viên thân thiết
18/4/11
199
18
18
Đồng Nai
Ðề: Phân biệt các trường hợp KHÔNG PHẢI KÊ KHAI, TÍNH NỘP THUẾ GTGT; KHÔNG CHỊU THUẾ GTGT; và CHỊU THUẾ SUẤT 0%

@d05403054 :theo thông tu 219 về thuế gtgt :
đối với công ty vận chuyển kinh doanh vận chuyển nội địa thì phải kê khai và tính thuế GTGT 10 % tương ứng 10 tr khi thực hiện cung cấp dịch vụ cho công ty cám CP
đối với cty cám CP mặc dù kinh doanh mặt hàng chịu thuế nhưng vẫn phải thanh toán đúng số tiền mà công ty vận chuyển xuất trên hóa đơn bao gồm thuế GTGT. Vì công ty cám CP kinh doanh mặt hàng không chịu thuế nến số thuế GTGT mà công ty đã thanh toán cho cty vận chuyển sẽ được tính vào chi phí khi xác định thuế thu nhập doanh nghiệp theo điểm 9 điều 14 thông tư 219 về thuế GTGT.
Như vậy kế toán công ty cám CP đã sai trong thực hiện về thanh toán và thuế GTGT.
Bạn cho mình hỏi thêm trường hợp sau :

1/ Mình có mua bảo hiểm rủi ro cho TS công ty với giá là 95.000.000 (trả trước, đã bao gồm VAT)), cuối kỳ, cụ thể trong 07/2014 thì bên cty BH đó điều chỉnh phí cho hàng hóa lưu kho cuối kỳ thì bên cty mình dc hoàn trả lại với số tiền là 10.000.000 (đã bao gồm VAT). Vậy thì mình nên kê khai hóa đơn 10tr kia vào đâu ra hay đầu vào trong tháng 7 này vậy ?


2/ Cũng trong tháng 07/2014, bên mình có xuất 1 HD GTGT thuế suất 0% cho 1 cty trong khu chế xuất, mình đã kê khai số HĐ đó vào bên Bán Ra mục 0% nhưng có MST, ... y chang như HĐ xuất khẩu. Như vậy có đúng ko nhỉ ?
 
xuantham

xuantham

Thành viên thân thiết
18/8/05
5,364
637
113
55
Đọc cái topic này không hiểu các bạn nghỉ gì? Cứ đụng có ai lên tiềng là đưa câu hỏi ra, chả liên quan gì đến topic, cái kiểu này thì làm sao mà trịc lọc dữ liệu khi cần được. Mod nào vào dọn dùm đi
 
  • Like
Reactions: thumper
ACC4RUM

ACC4RUM

Thành viên thân thiết
2/3/09
1,667
314
83
Đà Lạt
Ðề: Phân biệt các trường hợp KHÔNG PHẢI KÊ KHAI, TÍNH NỘP THUẾ GTGT; KHÔNG CHỊU THUẾ GTGT; và CHỊU THUẾ SUẤT 0%

Bạn cho mình hỏi thêm trường hợp sau :

1/ Mình có mua bảo hiểm rủi ro cho TS công ty với giá là 95.000.000 (trả trước, đã bao gồm VAT)), cuối kỳ, cụ thể trong 07/2014 thì bên cty BH đó điều chỉnh phí cho hàng hóa lưu kho cuối kỳ thì bên cty mình dc hoàn trả lại với số tiền là 10.000.000 (đã bao gồm VAT). Vậy thì mình nên kê khai hóa đơn 10tr kia vào đâu ra hay đầu vào trong tháng 7 này vậy ?
2/ Cũng trong tháng 07/2014, bên mình có xuất 1 HD GTGT thuế suất 0% cho 1 cty trong khu chế xuất, mình đã kê khai số HĐ đó vào bên Bán Ra mục 0% nhưng có MST, ... y chang như HĐ xuất khẩu. Như vậy có đúng ko nhỉ ?

1. Hàng bán trả lại thì bên mua xuất hóa đơn trả lại hàng cho bên bán (ở đây là trả lại 10 trđ) và kê khai ở bảng kệ 01-1/GTGT (bán ra) theo hướng dẫn khai thuế GTGT của Tổng cục Thuế
2. Bán hàng cho DN trong khu chế xuất cũng được coi như xuất khẩu.
 
B

bimbimbingo

Sơ cấp
12/9/14
3
0
1
36
Moi nguoi oi cho minh hoi, cong ty minh ky hop dong voi 1 cong ty o trong nuoc nhung thuc hien cong trinh xay dung o nuoc Lao. Cong ty minh xuat hoa don cho ho voi thue suat 0%, vay khi ke khai thue dau ra thi minh ke khai vao chi tieu nao? 1: Hang hoa dich vu khong chiu thue GTGT, 2.Hang hoa dich vu chiu thue suat 0% hay chi tieu thu 5. Hnag hoa, dich vu khong phai tong hop tren to khai 01/GTGT
 
T

tramnd2405

Sơ cấp
27/5/15
2
1
3
29
Cty em mua phần mềềm diệt virut BKav, bên bán ghi ở phần Thuế GTGT là "KT", công ty em bán ra cũng xuất hóa như vậy, thế bây giờ em kê khai thuế b.ra và m.vào ntn ạ???
 
L

Lemontree1810

Sơ cấp
Mình thấy có nhiều bạn còn nhầm lẫn giữa 3 trường hợp này.
Mong rằng bài viết sẽ nhận được sự quan tâm của cả nhà!

- Giống nhau: thuế giá trị gia tăng đầu ra (phải nộp) là không có/bằng không.
- Khác nhau: i/ về khấu trừ thuế GTGT đầu vào, ii/ về kê khai thuế, và iii/ về xuất hóa đơn.

1/ Về khấu trừ thuế GTGT đầu vào:

- KHÔNG PHẢI KÊ KHAI, TÍNH NỘP THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG: được khấu trừ thuế GTGT đầu vào (theo điểm 1.h, Điều 9 Nghị định 209/2013/NĐ-CP)
- KHÔNG CHỊU THUẾ GTGT: không được khấu trừ thuế GTGT đầu vào (theo điểm 1.d, Điều 9 Nghị định 209/2013/NĐ-CP)
- CHỊU THUẾ SUẤT 0%: được khấu trừ thuế GTGT đầu vào (theo điểm 1.a, Điều 9 Nghị định 209/2013/NĐ-CP)

2/ Về khai thuế

2.1/ Khai GTGT thuế đầu vào
- KHÔNG PHẢI KÊ KHAI, TÍNH NỘP THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG: thuế giá trị gia tăng đầu vào của hàng hóa, dịch vụ sử dụng cho sản xuất, kinh doanh hàng hóa, dịch vụ không tính thuế vì được khấu trừ nên sẽ kê khai ở chỉ tiêu số 1. “Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT và sử dụng cho các hoạt động cung cấp hàng hoá, dịch vụ không kê khai, nộp thuế GTGT đủ điều kiện khấu trừ thuế” trên bảng kê mua vào – PL 01-2/GTGT.
- KHÔNG CHỊU THUẾ GTGT: thuế giá trị gia tăng đầu vào của hàng hóa, dịch vụ sử dụng cho sản xuất, kinh doanh hàng hóa, dịch vụ không chịu thuế vì không được khấu trừ nên sẽ kê khai ở chỉ tiêu số 2. “Hàng hoá, dịch vụ không đủ điều kiện khấu trừ” trên bảng kê mua vào – PL 01-2/GTGT.
- CHỊU THUẾ SUẤT 0%: thuế giá trị gia tăng đầu vào của hàng hóa, dịch vụ sử dụng cho sản xuất, kinh doanh hàng hóa, dịch vụ chịu thuế suất 0% vì được khấu trừ nên sẽ kê khai ở chỉ tiêu số 1. “Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT và sử dụng cho các hoạt động cung cấp hàng hoá, dịch vụ không kê khai, nộp thuế GTGT đủ điều kiện khấu trừ thuế” trên bảng kê mua vào – PL 01-2/GTGT.

2.2/ Khai thuế GTGT đầu ra
- KHÔNG PHẢI KÊ KHAI, TÍNH NỘP THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG: kê khai ở chỉ tiêu số 5. “Hàng hóa, dịch vụ không phải tổng hợp trên tờ khai 01/GTGT” trên bảng kê bán ra – PL 01-1/GTGT.
- KHÔNG CHỊU THUẾ GTGT: kê khai ở chỉ tiêu số 1. “Hàng hóa, dịch vụ không chịu thuế giá trị gia tăng (GTGT)” trên bảng kê bán ra – PL 01-1/GTGT.
- CHỊU THUẾ SUẤT 0%: kê khai ở chỉ tiêu số 2. “Hàng hoá, dịch vụ chịu thuế suất thuế GTGT 0%” trên bảng kê bán ra – PL 01-1/GTGT.

3/ Về xuất hóa đơn:

- KHÔNG PHẢI KÊ KHAI, TÍNH NỘP THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG: trên hoá đơn GTGT, ghi dòng giá bán là giá không có thuế GTGT, dòng thuế suất và thuế GTGT không ghi, gạch bỏ
- KHÔNG CHỊU THUẾ GTGT: trên hoá đơn GTGT chỉ ghi dòng giá bán là giá thanh toán, dòng thuế suất, số thuế GTGT không ghi và gạch bỏ
- CHỊU THUẾ SUẤT 0%: trên hoá đơn GTGT chỉ ghi dòng giá bán là giá thanh toán, dòng thuế suất thể hiện là 0%, số thuế GTGT là 0.
Nói như thế coi chung không chính xác.
"- KHÔNG PHẢI KÊ KHAI, TÍNH NỘP THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG: được khấu trừ thuế GTGT đầu vào (theo điểm 1.h, Điều 9 Nghị định 209/2013/NĐ-CP)".
Tại Diem h Khoản 1 Đieu 9 NĐ 209: "Thuế giá trị gia tăng đầu vào của hàng hóa, dịch vụ sử dụng cho sản xuất, kinh doanh hàng hóa, dịch vụ không tính thuế giá trị gia tăng quy định tại các Điểm a, d và đ Khoản 3 Điều 2 Nghị định này được khấu trừ toàn bộ" => Quy dinh chỉ đoi voi các khoan thu theo quy dinh tai Điểm a, d và đ Khoản 3 Điều 2 Nghị định này thôi nghe bạn, khong duoc suy rong sang tat ca dau. Toi vi du la mat hang thuc an chan nuoi khong ke khai tinh thue thi cung khong duoc khau tru thue dau vao doi voi hang hoa, dich vu mua phuc vu san xuat thuc an chan nuoi. Ban nghien cuu lai xem
 
B

bengoc86

Sơ cấp
6/2/09
1
0
1
TP HCM
Cho em hỏi, cty em kinh doanh thuoc thu y thuy san, nguyên liệu mua vào có HĐ thuế suất 5% va 10%( đa số) . Như vậy, khi sản xuất ra thành phẩm, xuất bán thì trên HĐ bán ra thuế suất bao nhiêu ah?
 
L

Liliane

Sơ cấp
21/6/11
4
0
1
Bắc Giang
Cho em hỏi: Công ty em mới thành lập có cả hoạt động SXKD chịu thuế và không chịu thuế. Trong kỳ khai thuế không có hóa đơn đầu ra thì số thuế GTGT đầu vào đưược khuấ trừ tính như thế nào ạ?
 
phongthanhtp

phongthanhtp

miêu tẩy diện
29/8/05
1,309
132
63
đất võ trời văn
Cho em hỏi: Công ty em mới thành lập có cả hoạt động SXKD chịu thuế và không chịu thuế. Trong kỳ khai thuế không có hóa đơn đầu ra thì số thuế GTGT đầu vào đưược khuấ trừ tính như thế nào ạ?
Bạn có thể làm theo 2 cách:
1/ Cho khấu trừ hết đầu vào,
2/ KO khấu trừ đầu vào

Cách nào thì cuối năm (kỳ khai thuế GTGT cuối cùng của năm) cũng phải tính toán lại số thuế GTGT được khấu trừ theo tỷ lệ DOANH THU NĂM cả. Lúc đó sẽ điều chỉnh chênh lệch so với số trong năm đã khấu trừ (đã được tạm tính theo doanh thu từng tháng/quý)
 
K

ketoanNL04

Sơ cấp
16/4/15
72
0
6
28
Có ai trả lời cho bạn Orchid77 không ạ, em hóng vụ này với, em cũng vừa nhận 1 phòng vé mà đang lúng túng ạ.
 
M

Mọt Giấy

Sơ cấp
31/7/15
2
0
1
34
Mình thấy có nhiều bạn còn nhầm lẫn giữa 3 trường hợp này.
Mong rằng bài viết sẽ nhận được sự quan tâm của cả nhà!

- Giống nhau: thuế giá trị gia tăng đầu ra (phải nộp) là không có/bằng không.
- Khác nhau: i/ về khấu trừ thuế GTGT đầu vào, ii/ về kê khai thuế, và iii/ về xuất hóa đơn.

1/ Về khấu trừ thuế GTGT đầu vào:

- KHÔNG PHẢI KÊ KHAI, TÍNH NỘP THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG: được khấu trừ thuế GTGT đầu vào (theo điểm 1.h, Điều 9 Nghị định 209/2013/NĐ-CP)
- KHÔNG CHỊU THUẾ GTGT: không được khấu trừ thuế GTGT đầu vào (theo điểm 1.d, Điều 9 Nghị định 209/2013/NĐ-CP)
- CHỊU THUẾ SUẤT 0%: được khấu trừ thuế GTGT đầu vào (theo điểm 1.a, Điều 9 Nghị định 209/2013/NĐ-CP)

2/ Về khai thuế

2.1/ Khai GTGT thuế đầu vào
- KHÔNG PHẢI KÊ KHAI, TÍNH NỘP THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG: thuế giá trị gia tăng đầu vào của hàng hóa, dịch vụ sử dụng cho sản xuất, kinh doanh hàng hóa, dịch vụ không tính thuế vì được khấu trừ nên sẽ kê khai ở chỉ tiêu số 1. “Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT và sử dụng cho các hoạt động cung cấp hàng hoá, dịch vụ không kê khai, nộp thuế GTGT đủ điều kiện khấu trừ thuế” trên bảng kê mua vào – PL 01-2/GTGT.
- KHÔNG CHỊU THUẾ GTGT: thuế giá trị gia tăng đầu vào của hàng hóa, dịch vụ sử dụng cho sản xuất, kinh doanh hàng hóa, dịch vụ không chịu thuế vì không được khấu trừ nên sẽ kê khai ở chỉ tiêu số 2. “Hàng hoá, dịch vụ không đủ điều kiện khấu trừ” trên bảng kê mua vào – PL 01-2/GTGT.
- CHỊU THUẾ SUẤT 0%: thuế giá trị gia tăng đầu vào của hàng hóa, dịch vụ sử dụng cho sản xuất, kinh doanh hàng hóa, dịch vụ chịu thuế suất 0% vì được khấu trừ nên sẽ kê khai ở chỉ tiêu số 1. “Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT và sử dụng cho các hoạt động cung cấp hàng hoá, dịch vụ không kê khai, nộp thuế GTGT đủ điều kiện khấu trừ thuế” trên bảng kê mua vào – PL 01-2/GTGT.

2.2/ Khai thuế GTGT đầu ra
- KHÔNG PHẢI KÊ KHAI, TÍNH NỘP THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG: kê khai ở chỉ tiêu số 5. “Hàng hóa, dịch vụ không phải tổng hợp trên tờ khai 01/GTGT” trên bảng kê bán ra – PL 01-1/GTGT.
- KHÔNG CHỊU THUẾ GTGT: kê khai ở chỉ tiêu số 1. “Hàng hóa, dịch vụ không chịu thuế giá trị gia tăng (GTGT)” trên bảng kê bán ra – PL 01-1/GTGT.
- CHỊU THUẾ SUẤT 0%: kê khai ở chỉ tiêu số 2. “Hàng hoá, dịch vụ chịu thuế suất thuế GTGT 0%” trên bảng kê bán ra – PL 01-1/GTGT.

3/ Về xuất hóa đơn:

- KHÔNG PHẢI KÊ KHAI, TÍNH NỘP THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG: trên hoá đơn GTGT, ghi dòng giá bán là giá không có thuế GTGT, dòng thuế suất và thuế GTGT không ghi, gạch bỏ
- KHÔNG CHỊU THUẾ GTGT: trên hoá đơn GTGT chỉ ghi dòng giá bán là giá thanh toán, dòng thuế suất, số thuế GTGT không ghi và gạch bỏ
- CHỊU THUẾ SUẤT 0%: trên hoá đơn GTGT chỉ ghi dòng giá bán là giá thanh toán, dòng thuế suất thể hiện là 0%, số thuế GTGT là 0.
Vậy phận biệt 3 trường hợp này đối với DN áp dụng KK nộp thuế GTGT thep phương pháp trực tiếp thì như nào vậy bạn phongthanhtp??
 
M

Mọt Giấy

Sơ cấp
31/7/15
2
0
1
34
Bạn nào có thể giái đáp giúp cho mình biết được với trường hợp Công ty mình là doanh nghiệp trực tiếp sản xuất rau củ quả sạch và bán các sp nông sản này ra thị trường (Thuộc diện đối tượng không chịu thuế các bạn nhé). Vì công ty mình có cung cấp rau củ quả (Do chính công ty trực tiếp sản xuất ra) cho các siêu thị và bệnh viện. Khách hàng yêu cầu xuất hóa đơn trực tiếp.Vậy Doanh nghiệp mình sẽ phải kê khai thuế như thế nào
 
phongthanhtp

phongthanhtp

miêu tẩy diện
29/8/05
1,309
132
63
đất võ trời văn
Vậy phận biệt 3 trường hợp này đối với DN áp dụng KK nộp thuế GTGT thep phương pháp trực tiếp thì như nào vậy bạn phongthanhtp??
Đối với n thuế theo PP Trực tiếp thì cả 3 trường hợp này đều ko bị tínhthuế đầu ra nhé.

Căn cứ TT 219/2013


Điều 13.Phương pháp tính trực tiếp trên giá trị gia tăng
..

2.Số thuế giá trị gia tăng phải nộp theo phương pháp tính trực tiếp trên giá trị gia tăng bằng tỷ lệ % nhân với doanh thu áp dụng như sau:
...
Tỷ lệ % để tính thuế GTGT trên doanh thu được quy định theo từng hoạt động như sau:
- Phân phối, cung cấp hàng hoá: 1%;
- Dịch vụ, xây dựng không bao thầu nguyên vật liệu: 5%;
- Sản xuất, vận tải, dịch vụ có gắn với hàng hoá, xây dựng có bao thầu nguyên vật liệu: 3%;
- Hoạt động kinh doanh khác: 2%.


...Doanh thu để tính thuế GTGT là tổng số tiền bán hàng hoá, dịch vụ thực tế ghi trên hoá đơn bán hàng đối với hàng hoá, dịch vụ chịu thuế GTGT bao gồm các khoản phụ thu, phí thu thêm mà cơ sở kinh doanh được hưởng.

Trường hợp cơ sở kinh doanh có doanh thu bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ thuộc đối tượng không chịu thuế GTGT và doanh thu hàng hoá, dịch vụ xuất khẩu thì không áp dụng tỷ lệ (%) trên doanh thu đối với doanh thu này.


=> tỷ lệ % tính thuế theo PP Trực tiếp chỉ áp dụng cho mặt hàng CHỊU THUẾ GTGT (5%+10%)
 
H

haminhhue86

Sơ cấp
21/11/15
1
1
1
33
Cảm ơn topic của anh phongthanhtp. Anh phongthanhtp ơi cho e hỏi. Giờ khi khai thuế gtgt thì đã bỏ bảng kê bán ra, bảng kê mua vào, chỉ cần tờ khai thuế GTGT là được, mà cty e kinh doanh hàng nông sản ở khâu thương mại, bán cho cty khác, là hàng ko phải kê khai, tính nộp thuế GTGT vậy khi kê khai hóa đơn đầu ra bên e vẫn được khấu trừ vào chỉ tiêu [25], nhưng khi kê khai hóa đơn đầu ra thì e ko biết đưa vào chỉ tiêu nào trên tờ khai thuế GTGT, vì e ko thấy chỉ tiêu nào ghi là hàng ko phải kê khai tính nộp thuế cả.??? Mong được chỉ dẫn, vì e phải làm tk thuế mà ko biết làm sao ah. chân thành cảm ơn
 
  • Like
Reactions: maitrang5291

Thành viên trực tuyến

  • Cú mèo đen
  • sthink.com.vn
  • lốc máy lạnh
  • hoa tuyết sươn

Xem nhiều

TEXT LINK