Tháng sau bạn làm TK điều chỉnh mẫu 01/KKBS, chọn phần 1 (Tăng số thuế GTGT phải nộp) và trong đó mình chọn chỉ tiêu điều chỉnh là số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ và ghi số thuế đã kê khai và số thuế sẽ điều chỉnh, và phụ lục 01-3, kê khai theo các chỉ tiêu trong đó, để ghi số điều chỉnh lên tháng mình đang kê khai, và bạn sẽ phải đóng phạt vì điều chỉnh của bạn làm tăng số thuế phải nộp
P
Cty mình làm về lĩnh vực chịu thuế và không chịu thuế đầu ra.Tháng trước cty mua một TSCĐ, mình đọc trong hướng dẫn HTKK nên cho vào mục HHDV dùng riêng cho SXKD hàng chịu thuế. Cty chưa PS VAT đầu ra. Bây giờ mình muốn điều chỉnh giảm số thuế đã kê khai theo mẫu KHBS có dc ko? có bị phạt ko các bạn? Ai biết trả lời giùm mình nhé. Cảm ơn các bạn nhiều
TSCĐ này dùng vào mục đích gì? Có phải chỉ sản xuất hàng chịu thuế? Bạn khai giảm được đó. Nếu như điều chỉnh giảm này làm số thuế đầu ra phải nộp > số thuế đầu vào==> bạn phải chịu nộp phạt nộp chậm thuế. Nếu như điều chỉnh giảm số thuế đầu vào này mà số thuế đầu vào tháng trước vẫn còn > số thuế đầu ra thì bạn không phải chịu phạt gì cả.
N
Điều chỉnh giảm làm j. Tài sản cố định mua về phục vụ cho sản xuất hàng chịu thuế và ko chịu thuế đều đc khấu trừ thuế GTGT đầu vào.
(Tham khảo tại Điểm 1.2c, Mục III, Phần B Thông tư 37/2007/TT-BTC)
Tự nhiên đi đăng ký điều chỉnh giảm để bị phạt à :wall:
Bạn định để cái hoá đơn đó sang năm 2009 mới khai để được khấu trừ toàn bộ chắc? Không sợ hạch toán chi phí phát sinh nhầm niên độ sao? Lúc đó lại lắm chuyện...
P
Ý mình ko phải như vậy. Bạn nvhungtct bảo là được khấu trừ toàn bộ, nhưng năm 2009 mới áp dụng luật này mà. Nên mình vẫn phải làm điều chỉnh giảm chứ các bạn nhi?
Thì bạn cứ cân nhắc thiệt hơn xem nếu như bạn điều chỉnh giảm mà:
- Không làm cho số thuế đầu ra tháng đó > thuế đầu vào ==> bị nộp phạt vì nộp chậm thuế đầu ra.
- Nếu bạn tính toán thấy rằng dù có bị nộp phạt thì tiền nộp phạt vẫn < (số thuế GTGT được khấu trừ nếu kê năm sau - số thuế GTGT nếu kê khai khấu trừ như bạn đã kê khai năm nay)
Thì bạn hãy điều chỉnh giảm và kê khai thuế vào năm 2009.
Nhưng nếu bạn kê vào năm 2009 thì có được chấp nhận không? Hay là quy định mới chỉ áp dụng cho những hoá đơn từ 01/01/2009? Điều này mình chưa chắc chắn lắm mà bạn đã chắc chắn chưa? Luật còn mập mờ nhiều nên nhiều khi còn tùi thuộc vào việc quen thân của bạn với các bác bên thuế nữa. Chúc bạn sớm có quyết định sáng suốt. Có thông tin gì về vụ này thì bạn post lên cho bà con cùng rút kinh nghiệm nhé!
D
Mình mới nhận làm cho một công ty xây dựng kế toán trước đó đã xuất ra 2 hóa đơn T4/08 và T9/08 nhưng khi quyết toán thì giá trị công trình chỉ bằng giá trị của hóa đơn tháng 4 còn hóa đơn tháng 9 thì thừa. mình không biết xử lý thế nào các ban giúp minh với sắp hết năm đến nơi rồi. Mình lúng túng quá !
cám ơn mọi người nhiều !
cám ơn mọi người nhiều !
N
Cả nhà ơi cho mình hỏi với, tiền thuế GTGT đầu vào T11 kê tăng tiền thuế lên 7.200đ, nay tháng 12 mình làm biên bản điều chỉnh giảm thuế đầu vào của T11. Khi mình vào mẫu 01/KHBS và điền đầy đủ thông tin ở phần I rồi, nhưng khi vào tờ khai điều chỉnh ở ngay đấy nó hiện ra tờ khai của T11, vậy mình phải làm thế nào với tờ khai điều chỉnh đó? T11 mình vẫn đc khấu trừ thuế và sang T12 cũng thế vì bên mình chưa có đầu ra.
Giúp mình với nhé.:wall:
Giúp mình với nhé.:wall:
N
N
Mình đã làm đc mẫu 01/KHBS rồi, bgiờ đến mẫu 01-3/GTGT thì số tiền 7.200 mình điền vào Số thuế GTGT điều chỉnh tăng hay Số thuế GTGT điều chỉnh giảm (tức là liên quan đến chỉ tiêu 35 hay 37). Cty mình đến nay vẫn chưa có đầu ra.
Giúp nhanh mình với nhé.
Similar threads
Xem nhiều
- M
- M
- T
- MTổng hợp các nội dung liên quan đến việc thi tuyển vào ngân hàng!
- Started by mechipchip
- Lượt xem: 3,076,107
- J