Khấu trừ thuế vãng lai của nhà thầu liên danh

  • Thread starter thuhm
  • Ngày gửi

4017 lượt xem

T

thuhm

Sơ cấp
21/10/08
2
0
0
HN

Chào cả nhà! Mình là kế toán xây dựng nhưng doanh nghiệp mình đang mắc 1 vấn đề mà không ai giúp mình được. Các bạn ra tay giúp mình với:
DN mình liên danh với 1 nhà thầu A trong nước khác để thi công công trình ở ngoại tỉnh. Nhà thầu đó đại diện cho liên danh để làm các thủ tục như chuyển tiền, xuất hóa đơn cho Chủ đầu tư( Ban QLDA). Khi phát sinh khối lượng doanh thu, Chủ đầu tư tạm thu thuế vãng lai của nhà thầu liên danh theo 2 hình thức:
1. Lập giấy rút vốn đầu tư dự án có ghi rõ:
- Chủ đầu tư: Ban QLDA
- Nội dung:nộp tiền thuế GTGT
2. Khi chủ đầu tư lập giấy rút vốn đầu tư có nội dung:
- Thanh toán khối lượng cho đơn vị nhận tiền là doanh nghiệp A
- Phần ghi duyệt của kho bạc Nhà nước: ghi thu hồi thuế GTGT 2% với số tiền ....
Như vậy, doanh nghiệp mình có được kê khai khấu trừ thuế VAT vãng lai không hay chỉ DN A được khấu trừ thuế. Trường hợp DN mình muốn được khấu trừ VAT thì phải làm thế nào vì nội dung ghi nộp VAT ko có ghi rõ là nộp thay.
Bên mình có cho người ra hỏi cán bộ thuế hỗ trợ nhưng họ nói rất chung chung chẳng ra đâu cả. Các bạn giúp mình với nhé vì sắp đến kỳ kê thuế rồi!
 
DVD

DVD

Kẻ khù khờ thế kỷ
12/12/03
103
2
18
39
Vườn cổ tích
www.webketoan.com

Chào cả nhà! Mình là kế toán xây dựng nhưng doanh nghiệp mình đang mắc 1 vấn đề mà không ai giúp mình được. Các bạn ra tay giúp mình với:
DN mình liên danh với 1 nhà thầu A trong nước khác để thi công công trình ở ngoại tỉnh. Nhà thầu đó đại diện cho liên danh để làm các thủ tục như chuyển tiền, xuất hóa đơn cho Chủ đầu tư( Ban QLDA). Khi phát sinh khối lượng doanh thu, Chủ đầu tư tạm thu thuế vãng lai của nhà thầu liên danh theo 2 hình thức:
1. Lập giấy rút vốn đầu tư dự án có ghi rõ:
- Chủ đầu tư: Ban QLDA
- Nội dung:nộp tiền thuế GTGT
2. Khi chủ đầu tư lập giấy rút vốn đầu tư có nội dung:
- Thanh toán khối lượng cho đơn vị nhận tiền là doanh nghiệp A
- Phần ghi duyệt của kho bạc Nhà nước: ghi thu hồi thuế GTGT 2% với số tiền ....
Như vậy, doanh nghiệp mình có được kê khai khấu trừ thuế VAT vãng lai không hay chỉ DN A được khấu trừ thuế. Trường hợp DN mình muốn được khấu trừ VAT thì phải làm thế nào vì nội dung ghi nộp VAT ko có ghi rõ là nộp thay.
Bên mình có cho người ra hỏi cán bộ thuế hỗ trợ nhưng họ nói rất chung chung chẳng ra đâu cả. Các bạn giúp mình với nhé vì sắp đến kỳ kê thuế rồi!
Theo mình biết thì như thế này ( Không biết có đúng không)???
Doanh nghiệp A là người đại diện cho liên danh xuất hóa đơn cho chủ đầu tư thì chỉ Doanh nghịep A được khấu trừ thuế thôi bạn ạ. Theo như tôi biết thì công ty bạn lại xuất hóa đơn cho doanh nghiệp A theo như phân khai khối lượng cho liên danh thực hiện nên doanh nghiệp bạn không được khấu trừ thuế.
Tại sao DN bạn lại muốn được khấu trừ thuế??? Cái này thể hiện trên phân khai liên danh nếu DN bạn bị thiệt thì sẽ nhìn thấy ngay.
Nếu là dự án có thuế suất 0% vàn được hòan lại tiền thuế thì Doanh nghiệp A sẽ đại diện làm thủ tục hòan thuế và trả lại bạn tiền thuế đã xuất trên hóa đơn.
 
T

Thoatvts

Sơ cấp
12/4/10
9
0
0
35
Hà Nội
Minh cung lam ke toan xay dung. truong hop cong ty ban khong dc ke khai khau tru thue GTGT.ma chi nha thau A khau tru thue vi nha thau A la lien danh chinh de ky ket, thanh toan va xuat Hoa don voi chu dau tu.va khoi luong phan chia ben cong ty ban phai xuat HD cho DN A. vi vay cong ty ban muon khau tru thue cung ko khau tru dc. chuc ban giai quyet tot cong viec
 

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.

Xem nhiều