T
Chào cả nhà! Mình là kế toán xây dựng nhưng doanh nghiệp mình đang mắc 1 vấn đề mà không ai giúp mình được. Các bạn ra tay giúp mình với:
DN mình liên danh với 1 nhà thầu A trong nước khác để thi công công trình ở ngoại tỉnh. Nhà thầu đó đại diện cho liên danh để làm các thủ tục như chuyển tiền, xuất hóa đơn cho Chủ đầu tư( Ban QLDA). Khi phát sinh khối lượng doanh thu, Chủ đầu tư tạm thu thuế vãng lai của nhà thầu liên danh theo 2 hình thức:
1. Lập giấy rút vốn đầu tư dự án có ghi rõ:
- Chủ đầu tư: Ban QLDA
- Nội dung:nộp tiền thuế GTGT
2. Khi chủ đầu tư lập giấy rút vốn đầu tư có nội dung:
- Thanh toán khối lượng cho đơn vị nhận tiền là doanh nghiệp A
- Phần ghi duyệt của kho bạc Nhà nước: ghi thu hồi thuế GTGT 2% với số tiền ....
Như vậy, doanh nghiệp mình có được kê khai khấu trừ thuế VAT vãng lai không hay chỉ DN A được khấu trừ thuế. Trường hợp DN mình muốn được khấu trừ VAT thì phải làm thế nào vì nội dung ghi nộp VAT ko có ghi rõ là nộp thay.
Bên mình có cho người ra hỏi cán bộ thuế hỗ trợ nhưng họ nói rất chung chung chẳng ra đâu cả. Các bạn giúp mình với nhé vì sắp đến kỳ kê thuế rồi!
