V
Xin chào cả nhà!
Mong cả nhà giải đáp giúp vấn đề em đang phân vân sau đây:
Cty em làm thành lập vào tháng 4/2009.
Tháng 5/2009 có phát sinh số thuế GTGT phải nộp là 730.395 đ và em đã nộp số tiền trên vào ngân sách nhà nước.
Những tháng còn lại thì số thuế GTGT đầu vào của cty (Thuế hàng hóa dịch vụ mua vào + thuế của TSCĐ mua vào) > số thuế GTGT đầu ra nên không phát sinh số thuế GTGT phải nộp mà hàng tháng vẫn còn số thuế GTGT được khấu trừ.
Vậy ở cột phát sinh của năm nay em ghi số liệu 730.395 đ hay em ghi số thuế còn được khấu trừ của năm ở dạng số âm (ghi trong ngoặc đơn).
Mong cả nhà giải đáp giúp vấn đề em đang phân vân sau đây:
Cty em làm thành lập vào tháng 4/2009.
Tháng 5/2009 có phát sinh số thuế GTGT phải nộp là 730.395 đ và em đã nộp số tiền trên vào ngân sách nhà nước.
Những tháng còn lại thì số thuế GTGT đầu vào của cty (Thuế hàng hóa dịch vụ mua vào + thuế của TSCĐ mua vào) > số thuế GTGT đầu ra nên không phát sinh số thuế GTGT phải nộp mà hàng tháng vẫn còn số thuế GTGT được khấu trừ.
Vậy ở cột phát sinh của năm nay em ghi số liệu 730.395 đ hay em ghi số thuế còn được khấu trừ của năm ở dạng số âm (ghi trong ngoặc đơn).