T
Phải lập TK bổ sung cho TK tháng 7 nha bạn! Còn TK thuế T8 đánh dấu nộp lần đầu như bthg nhé.
Đồng ý! Tháng 8 khai lại những hoá đơn đó và đương nhiên là nộp lần đầu rùi.
Phải lập TK bổ sung cho TK tháng 7 nha bạn! Còn TK thuế T8 đánh dấu nộp lần đầu như bthg nhé.
Bạn có nhầm không nhỉ. Nếu là hđ của tháng 8 thì bây giờ bạn mới kê khai là đúng mà. Còn tháng 8 thì bạn kê khai hđ của tháng 7. Thân.Chào mọi người,xin cho e hỏi chut xíu.
Trong T7/2011 e đã kê khai xong nhưng nay kiểm tra lại mới phát hiện ra có mấy tờ hóa đơn của T8/2011 vậy xin hỏi em phải lập KHBS để bổ sung ko ạ.Và trong tờ khai thuế T8/2011 em sẽ đánh dấu nộp lần đầu hay khai bổ sung.
Theo chị hiểu thì TH của bạn chủ topic là kỳ thuế tháng 7 đã lỡ khai mấy cái hóa đơn phát sinh của tháng 8.Vì vậy, kỳ thuế tháng 7 phải khai bổ sung điều chỉnh cho những hóa đơn đó.Bạn có nhầm không nhỉ. Nếu là hđ của tháng 8 thì bây giờ bạn mới kê khai là đúng mà. Còn tháng 8 thì bạn kê khai hđ của tháng 7. Thân.
Khai là khai cái hóa đơn bình thường.Theo như jinny nói thì mình khai bổ sung T7 còn T8 thì làm bình thường hả.Mình cứ nghĩ trên TKT T8 phải điều chỉnh vào chỉ tiêu 38 chứ
bạn vào link dưới tham khảo cách điều chỉnh ::wall:Mình làm tại Cty TNHH TM DV X, tháng 11 năm 2010 minh co lam báo cáo thuế và đã khai trùng 2 tờ hoá đơn đầu vào trị giá tiền thuế là hơn 30tr đồng, đến bây giờ cty chuẩn bị quyết toán thì mới phát hiện, vậy mình phải xử lý như thế nào về việc kê khai trùng hoá đơn đầu vào, mình làm điều chỉnh thì có ảnh hưởng gì không? và mức đóng phạt sẽ là bao nhiêu (nếu có), các bác ơi, giúp mình với:wall:
Tháng trước chi cục thuế đến công ty e kiểm tra và lập biên bản làm giảm trừ VAT khoảng 4tr, và xử phạt một số khoản khác. Tháng này e khi đi bc thuế e có kèm theo tờ khải giải trình bổ sung giảm thuế, nhưng chi cục thuế ko nhận và nói là phần thuế bị giảm trừ đó họ tự điều chỉnh rồi,mình ko cần điều chỉnh nữa. Nhưng e ko hiểu là bây giờ số liệu VAT được khấu trừ của thuế với cty e có khớp với nhau ko khi e chưa làm giảm VAT theo biên bản kt. Anh chị cho e hỏi là e có cần làm giảm VAT được khấu của cty e ko hay e vẫn bc hàng tháng như bình thường???:wall:
Căn cứ vào quyết định xử lý sau khi lập biên bản để hạch toán. chứ biên bản chưa quyết định thì chưa làm gì đâu
chi cục thuế ra quyết định chi bắt nộp thuế TNDN và đóng tiền phạt nộp châm mà hok nhắc j đến GTGT, e ko bit fai là; sao đây????
da dung la ben e tien thue khau tru con nhieu, nhung e cung da lam dieu chinh giam nhung thue ko nhan va noi la ko can dieu chinh, ho tu dieu chinh roi, chi co bit cach nao de kiem tra so lieu cua thue ko ah, neu de truong hop nay keo dai thi DN cua e co phap luat ko ah??Chắc là do TGTGT sau khi điều chỉnh cty bạn vẫn còn được khấu trừ nên CCT khg đề cập đến trong quyết định xử phạt. Vậy thì bạn làm 01/KHBS để điều chỉnh giản TGTGT được khấu trừ theo số liệu biên bản đã đề cập
e) Việc kê khai bổ sung điều chỉnh thuế GTGT trong một số trường hợp cụ thể được thực hiện như sau:
Trường hợp 1: Người nộp thuế lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh chỉ làm giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ (không phát sinh số thuế GTGT phải nộp) thì người nộp thuế không phải nộp bổ sung số thuế sau khi kê khai bổ sung, điều chỉnh; không tính phạt nộp chậm tiền thuế GTGT. Số thuế GTGT không được khấu trừ của kỳ kê khai bổ sung, điều chỉnh, người nộp thuế kê khai vào chỉ tiêu - Điều chỉnh tăng thuế GTGT của các kỳ trước trên tờ khai thuế GTGT của kỳ lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh.
Ví dụ 1:
Công ty E vào tháng 8/2011 lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh của hồ sơ khai thuế GTGT tháng 1/2011 làm giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ từ 200 triệu đồng xuống còn 100 triệu đồng (giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ 100 triệu đồng) thì người nộp thuế không phải nộp số thuế GTGT 100 triệu đồng và không phải tính phạt chậm nộp, mà điều chỉnh giảm số thuế GTGT không được khấu trừ của tháng 1/2011 vào tờ khai thuế GTGT của tháng 8/2011, tháng lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh (kê khai điều chỉnh vào chỉ tiêu - Điều chỉnh tăng thuế GTGT của các kỳ trước).
Hồ sơ Công ty E nộp cho cơ quan thuế:
- Bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh mẫu 01/KHBS làm giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ 100 triệu đồng của kỳ kê khai thuế GTGT tháng 1/2011;
- Tờ khai thuế GTGT tháng 1/2011 đã điều chỉnh giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ 100 triệu đồng;
- Tài liệu kèm theo giải thích số liệu trong Bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh (nếu có).