Các trường hợp điều chỉnh thuế GTGT

[ngaytanthexx]

Cảm ơn bác nhé! Ý em là hóa đơn nhận được vào tháng 6 nhưng trên hóa đơn ghi là cước điện thoại tháng 5 thì kê khai vào kỳ tính thuế tháng 5 hay tháng 6 ạ? Mong các bác chỉ giùm em với!

Kê khai vào kỳ của tháng phát hành hoá đơn !
Cước điện thoại tháng 5 nhưng tháng 6 bên viễn thông xuất hoá đơn thì kê khai thuế vào kỳ thuế tháng 6.

 

[tackehoa266]

các bạn cho mình hỏi 1 vấn đề nhé, kế toán cũ công ty của mình kê khai thuế GTGT tháng 7 bị sai số của hoá đơn và số tiền của hoá đơn đó ví dụ số hóa đơn đó là 00073 thì lại khai là 00072 và số tiền trong hoá đơn là 10.342.598 thì lại kê khai là 10.342.958, bây giờ mình phải làm thế nào để chỉnh lại bây giờ? Mong các bạn giúp mình với. cám ơn các bạn trước nhé.

 

[mrvanthuc]

các bạn cho mình hỏi 1 vấn đề nhé, kế toán cũ công ty của mình kê khai thuế GTGT tháng 7 bị sai số của hoá đơn và số tiền của hoá đơn đó ví dụ số hóa đơn đó là 00073 thì lại khai là 00072 và số tiền trong hoá đơn là 10.342.598 thì lại kê khai là 10.342.958, bây giờ mình phải làm thế nào để chỉnh lại bây giờ? Mong các bạn giúp mình với. cám ơn các bạn trước nhé.

Bạn khai bổ sung điều chỉnh lại, xem cty có số dư ở chỉ tiêu 40 hay 41 trên tờ khai để biết điều chỉnh trong trường hợp nào. Bạn nói chung chung vậy biết đâu mà rờ

 

[tackehoa266]

hết tháng 7 công ty mình số thuế hãy còn được khấu trừ chuyển kỳ sau là 20.036.980 đồng. Gìơ mình làm khai bổ sung như thế nào bây giờ? Mà cả số hoá đơn bị sai thì có phải làm gì để chỉnh lại không hả bạn

 

[mrvanthuc]

hết tháng 7 công ty mình số thuế hãy còn được khấu trừ chuyển kỳ sau là 20.036.980 đồng. Gìơ mình làm khai bổ sung như thế nào bây giờ? Mà cả số hoá đơn bị sai thì có phải làm gì để chỉnh lại không hả bạn

Bạn vào tờ khai thuế GTGT chọn khai bổ sung điều chỉnh tháng 07 nhập lại số thuế đúng qua KHBS ghi nội dung khai bổ sung điều chỉnh bao gồm cả việc chỉnh lại số hóa đơn đúng luôn.
Tại tờ khai tháng 09 bạn ghi số thuế giảm đó vào chỉ tiêu 37.

In tờ khai điều chỉnh + KHBS đính kèm nộp với tờ khai tháng 9.

Thân!

 

[tackehoa266]

Vậy là mình đã biết cách làm rồi. Cám ơn bạn nhiều nhé

 

[Phuong dau]

Điều chỉnh bổ sung thuế GTGT

Chào tất cả các bạn!
Các bạn hay tư vấn cho mình trường hợp này nhé.
Trong tháng 07/2011 mình có kê khai thuế với số tiền chưa thuế là:150.000.000 đ, VAT: 15.000.000
Đến tháng 10/2011 mình xem lại và phát hiện thấy hoá đơn đó có sai sót, mình làm biên bản huỷ hoá đơn và làm tờ khai bổ sung thuế GTGT. Nhưng mình đang băn khoăn đồng thời có phái ghi giảm chi phí nữa ko và có thông tư nào quy định trường hợp đó ko?
Các bạn tư vấn nhanh cho mình nhé.

 

[bichvan.tax06]

Nhiều bạn sai cả Doanh Thu, cả phần VAT nhưng lại điều chỉnh có mỗi phần VAT => Vênh doanh thu(511) hoặc trị giá hàng mua(156...) trên tờ khai thuế với sổ sách. Sau này QT Thuế tại đơn vị, CQ Thuế yêu cầu DN phải giải trình & lập lại hồ sơ khai thuế cho chuẩn cả phần VAT + Doanh Thu.

 

[nguyenthihuyen87]

E có một vấn đề mong các anh chị giúp em xử lý gấp, e lo là mình sắp bị phạt. Cụ thể như thế này:
Công ty e là công ty làm về dịch vụ du lịch. Em mớu vào làm được 3 tháng. Trong 3 tháng đó công ty em đang trong thời gian đóng 1 con tàu nên ko có phát sinh nhiều về các tour. CHỉ có cỷu yếu là tour trong thành phố nhưng ko có khách nào yêu cầu lấy hoá đơn. Vì chưa hiểu biết nên e ko đăng ký mua hoá đơn thuế tại cơ quan thuế mặc dù đã huỷ hoá đơn cũ từ T4 ( T7 em vào làm).3 tháng vừa rồi kê khai thuế e chỉ kê hàng hoá dịch vụ mua vào, không có bán ra. Như vậy là gian lận rồi.Bây giờ em mới đặt in hoá đơn. đã có hoá đơn (T10) thì bây giờ e phaảilàm thế nào để CQT ko tới cty e.HUHU.Mong các anh chịgiúp đỡ.E cảm ơn nhiều

 

[bemi]

Kê khai bổ sung theo tt28

Các bạn ơi,
Có bạn nào đã làm báo 01/KSBS theo TT28 trong truong hợp này chưa: hủy hóa đơn tháng trước, lập hóa đơn thay thế trong tháng này.
Ví dụ: Trong T8, tổng thuế GTGT cty minh đã nộp là 5T
T9/11, khách hàng có trả lại cty mình 01 HD do viet sai, mình đã lập lại HD mới trong T9, tiền thuế GTGT lá 1T.
Mình đã làm bc thuế như sau, các bạn xem giúp đúng sai chỗ nào:

1/ Mẫu 01/KHBS tháng 8/11, điều chỉnh lại số thuế phải nộp giảm 1T
2/ Trong T9/11, mình đã kê khai lại hóa đơn vừa xuất thay thế hóa đơn đã sai.

Vậy mình có phải ghi vào mục [38] của BC thuế T9, ghi giảm 1T đồng không?

Rất mong các bạn góp ý,

Cám ơn rất nhiều

 

[nghiadudaco]

Các bạn ơi,
Có bạn nào đã làm báo 01/KSBS theo TT28 trong truong hợp này chưa: hủy hóa đơn tháng trước, lập hóa đơn thay thế trong tháng này.
Ví dụ: Trong T8, tổng thuế GTGT cty minh đã nộp là 5T
T9/11, khách hàng có trả lại cty mình 01 HD do viet sai, mình đã lập lại HD mới trong T9, tiền thuế GTGT lá 1T.
Mình đã làm bc thuế như sau, các bạn xem giúp đúng sai chỗ nào:

1/ Mẫu 01/KHBS tháng 8/11, điều chỉnh lại số thuế phải nộp giảm 1T
2/ Trong T9/11, mình đã kê khai lại hóa đơn vừa xuất thay thế hóa đơn đã sai.

Vậy mình có phải ghi vào mục [38] của BC thuế T9, ghi giảm 1T đồng không?

Rất mong các bạn góp ý,

Cám ơn rất nhiều

Tất nhiên bạn phải ghi vào chỉ tiêu đó rồi.

 

[linh986vn]

Kế khai bổ sung thuế GTGT trên phần mềm 3.0.1

Cả nhà cho mình hỏi chút.
Tháng 8 công ty mình có kê khai thuế GTGT đầu vào của "1 hóa đơn ko hợp lệ" với tiền thuế là 15.000
Ở tờ kê khai tháng 8:
giá trị hàng hóa mua vào là 176.972.734 đồng,
thuế khấu trừ là 17.697.274 ((thuế được khấu trừ kỳ này) vì ko có đầu ra)
Nhưng thực chất là 176.822.740
thuế được khấu trừ: 17.682.274
Vậy khi mình làm "tờ khai điều chỉnh" là mình đánh ở chỉ tiêu {23} là 176.822.740, chỉ tiêu {24} và {25} là 17.682.274
Vậy là phần mềm tự điều chỉnh qua tờ "Khai giải trình bổ sung" ở mục "I. Chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp"
Như vậy mình làm thế có đúng ko?
Mấy bạn góp ý cho mình với nhé
Cám ơn các bạn rất nhiều!

 

[kienvangsl]

bạn kê khai như vậy là đúng rồi , nếu bạn điều chỉnh vào tháng 9 thì "tờ kê khai tháng 9 bạn phải khai vào mục 1 phần IV, chỉ tiêu 37: Điều chỉnh tăng, giảm thuế GTGT của các kỳ trước số chênh lệch là 15.000đ, để chỉ tiêu 40;41 ra số đúng còn được khấu trừ, và số còn phải nộp chuyển sang kỳ sau

 

[hoahongdo26688]

Giúp em với, toè khai thuế tháng 6 của em không có dấu của cơ quan thuế, lỗi của en lúc đi nộp không để ý, hôm đó e nộp cả báo cáo dử dụng hoá đơn và thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính quý 2, 2 cái dó thì có dấu cuả thuế, còn tờ khai thuế gtgt thì không, giời em phải làm sao hả mọi người, giờ em xem lại mới thấy

 

[nghiadudaco]

Giúp em với, toè khai thuế tháng 6 của em không có dấu của cơ quan thuế, lỗi của en lúc đi nộp không để ý, hôm đó e nộp cả báo cáo dử dụng hoá đơn và thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính quý 2, 2 cái dó thì có dấu cuả thuế, còn tờ khai thuế gtgt thì không, giời em phải làm sao hả mọi người, giờ em xem lại mới thấy

Nếu bạn giải thích dc với CQT thì tốt ko thì phải nộp phạt chứ sao nữa.

 

[linh986vn]

Mình cám ơn câu trả lời của kienvangsl, cho mình hỏi thêm là mình nạp tờ khai điều chỉnh bổ sung tháng 8 (như mình làm ở trên) rồi, qua tháng 9 tiếp tục làm như bạn nói phải ko?
Thanks!

 

[nguyenhong12]

kê khai thuế GTGT

anh chị tham khảo cho em vấn đề này với:
- tờ kê khai thuế GTGT đầu vào T4 em kê làm 2 lần bổ ssung cho t5 và t8. vâyj buộc em phải làm tờ khai điều chỉnh hay sao? có cách nào khác ko.
và trường hợp t8 em hạch toán N133/C338, khi điều chỉnh em ghi N338/C3331. đúng ko?
Em cảm ơn

 

[bichvan.tax06]

anh chị tham khảo cho em vấn đề này với:
- tờ kê khai thuế GTGT đầu vào T4 em kê làm 2 lần bổ ssung cho t5 và t8. vâyj buộc em phải làm tờ khai điều chỉnh hay sao? có cách nào khác ko.
và trường hợp t8 em hạch toán N133/C338, khi điều chỉnh em ghi N338/C3331. đúng ko?
Em cảm ơn

Em diễn đạt khó hiểu quá !
Trong quá trình kê khai, em làm sai thì Em điều chỉnh là điều chỉnh trên hồ sơ khai thuế, còn phần hạch toán em vẫn hạch toán theo thực tế NVPS.

 

[nguyenthihuyen87]

ko ai giúp e ah,huhu, E sắp nộp htuế rùi.hic

 

[girl]

Không có dấu xác nhận của cơ quan thuế mà cũng bị phạt sao ta? Cái này lần đầu em được nghe.
Dấu đó chỉ là để đối chiếu với cơ quan thuế khi họ kiểm tra thôi không sau này thuế họ bảo họ chưa nhận được tờ khai đó thì mình cứng họng cãi làm sao đc. Tốt nhất bạn nên láy lại cái đấu đó