Các trường hợp điều chỉnh thuế GTGT

[nguyenthidinh263]

1.hóa đơn GTGT mua vào có giá trị trong 6 tháng, vậy bạn chưa kê khai vào tháng 5, thì bạn có thể kê khai vào kì hiện tại bình thường như hóa đơn khác.
2.trên hóa đơn người ta viết tiền thuế là bao nhiêu thì bạn ghi đúng như vậy trên kê khai báo cáo thuế, và trị giá ghi số tiền đã trừ 10trđ.

 

[nguyenhai90]

cần giúp đỡ

Cho em hỏi: công ty em co mua hàng tư tháng 5/2011 gia tri hàng la 24tr vat là 10%. đã kê khai thuế, nhưng bay giờ ben bán hàng giảm cho công ty em giá trị hàng là 4tr và vat là 400ng. zậy giờ em điều chỉnh thuế làm sao.gia tri hàng thi minh tính theo giam giá là 4tr rui. nhưng thuế anh chi ah. giúp em vơi................

 

[uocmoxanhbn2009]

Mọi ng ơi e có vài thắc mắc về kê khai, điều chỉnh thuế GTGT, ai bik thì trả lời giúp e với:
Hiện nay là kỳ khai thuế tháng 9/2011.Cty e là Cty A.
1. Tháng 5/2011, Cty em đã kê thiếu 1 tờ hóa đơn mua vào tri gia chưa thuế GTGT :20trd, thuế GTGT:2 trd --> TH này e phải kê khai trên tờ khai thuế nào và kê ntn?
2.Trong tháng 9, Cty B có xuất hóa đơn điều chỉnh giảm giá cho công ty e, tri gia chưa có thuế GTGT giảm: 10 trd, thuế GTGT giảm: 0.5 trd --> TH này e phải kê khai trên tờ khai thuế nào và kê ntn?
3.Tháng 7/2011, Cty C bán hàng cho Cty e, đã kê khai sai mã số thuế Cty trên hóa đơn doanh số 250 trd, thuế GTGt 25 trd và tháng 7 cty e đã kê khai thuế rồi. Tháng này, Cty C đã thu hồi hóa đơn sai trên và lập tờ hóa đơn khác thay thế.--> vậy TH này e phải kê khai trên tờ khai thuế nào và kê ntn?
Ai bik thì giúp e với.Thanks mọi ng nhìu.

1.Hoá đơn mua vào được kê khai khấu trừ thuế trong 6 tháng vì vậy tờ hoá đơn bỏ sót bạn kê khai vào tờ khai thuế T9.
2.Hoá đơn giảm giá bạn kê khai vào tờ khai thuế T9 và ghi âm phần giá trị và phần thuế.
3.Hoá đơn trả lại khách hàng bạn cần làm tờ khai bổ sung của tháng 7 điều chỉnh giảm tờ hoá đơn đó trong tờ khai T7 còn tờ hoá đơn mới KH xuất trả cho bạn vào T9 thì bạn kê khai vào tờ khai T9 bình thường.
Chúc bạn thành công!

Cho em hỏi: công ty em co mua hàng tư tháng 5/2011 gia tri hàng la 24tr vat là 10%. đã kê khai thuế, nhưng bay giờ ben bán hàng giảm cho công ty em giá trị hàng là 4tr và vat là 400ng. zậy giờ em điều chỉnh thuế làm sao.gia tri hàng thi minh tính theo giam giá là 4tr rui. nhưng thuế anh chi ah. giúp em vơi................

Hoá đơn giảm giá bạn kê khai vào tháng này và ghi âm phần giá trị được giảm và phần thuế còn tờ khai tháng 5/2011 bạn không cần điều chỉnh lại!
Thân!

 

[thuevietnam2010]

theo quy định Điều 34 luật quản lý thuế. Khai bổ sung hồ sơ khai thuế

1. Trước khi cơ quan thuế công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế, người nộp thuế phát hiện hồ sơ khai thuế đã nộp có sai sót gây ảnh hưởng đến số thuế phải nộp thì được khai bổ sung hồ sơ khai thuế.
Bạn điều chỉnh tăng thuế đầu ra như chị bên thuế nói theo mẫu 01/KHBS, kèm theo tờ khai tháng 7

 

[nguyenhai90]

em cám ơn chi anh chi đã giúp em nhe!
thực sự mới bước vào ngành có nhiều thứ kho qua anh chi ah.

 

[tduyet]

Khai bổ sung Thuế GTGT còn được khấu trừ cho kỳ sau, TT28-2011. Bạn xem tham khảo:

Bạn ơi, Vậy trong trường hợp này là ko bị phạt đúng ko nhỉ?

theo quy định Điều 34 luật quản lý thuế. Khai bổ sung hồ sơ khai thuế

1. Trước khi cơ quan thuế công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế, người nộp thuế phát hiện hồ sơ khai thuế đã nộp có sai sót gây ảnh hưởng đến số thuế phải nộp thì được khai bổ sung hồ sơ khai thuế.
Bạn điều chỉnh tăng thuế đầu ra như chị bên thuế nói theo mẫu 01/KHBS, kèm theo tờ khai tháng 7

Cám ơn bạn rất nhiều, mình muốn hỏi thêm cái là khi nộp như thế thì số thuế kê khai trong tháng tới thì làm thế nào để cho về số đúng, Trong tờ khai có chỉ tiêu về điều chỉnh thuế GTGT đầu ra, thì mình có phải viết vào phần đó trong bảng khai tháng 9 tới này ko nhỉ.

 

[mrvanthuc]

Bạn ơi, Vậy trong trường hợp này là ko bị phạt đúng ko nhỉ?



Cám ơn bạn rất nhiều, mình muốn hỏi thêm cái là khi nộp như thế thì số thuế kê khai trong tháng tới thì làm thế nào để cho về số đúng, Trong tờ khai có chỉ tiêu về điều chỉnh thuế GTGT đầu ra, thì mình có phải viết vào phần đó trong bảng khai tháng 9 tới này ko nhỉ.

Tăng hoặc giảm số thuế GTGT được khấu trừ thì không có nộp phạt. Tại tháng 09 bạn gõ số tiền 90.000 vào chỉ tiêu 37

 

[cachep87]

Tăng hoặc giảm số thuế GTGT được khấu trừ thì không có nộp phạt. Tại tháng 09 bạn gõ số tiền 90.000 vào chỉ tiêu 37

Trong trường hợp giảm thuế khấu trừ dẫn tới tăng thuế phải nộp sẽ vẫn phải nộp phạt.

 

[hangni88vn]

Khai sai tờ khai thuế GTGT

Chào cả nhà ạ!
Tình hình là tháng 09/2010, bên e thuê DV kế toán khai thuế GTGT, ngành nghề bên e là "khám và chữa bệnh bằng phương pháp bắt mạch, bấm huyệt, châm cứu", tức thuộc đối tượng ko chịu thuế GTGT->HH DV mua vào ko được khấu trừ thuế GTGT, nhưng kế toán bên dịch vụ lại khai HH DV mua vào vào cột Hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho sản xuất KD chịu thuế GTGT, dẫn đến trên tờ khai thuế tháng 09/2010 có số thuế đề nghị được hoàn. Em đã yêu cầu chị kế toán đó làm KBS01 để điều chỉnh nhưng đến nay chị đó vẫn chưa làm, và tờ khai thuế tháng 09 chị vẫn chưa đưa cho e, nên e ko thể tự làm điều chỉnh được, em ko biết giải quyết thế nào đây ạ, nếu thuế kiểm tra thì phạt thế nào ạ (Tờ khai tháng 10, em ko chuyển thuế đề nghị được hoàn của tháng 09 vào, nghĩa là bắt đầu từ tháng 10 cho đến nay, trên tờ khai thuế bên e dòng thuế GTGT đầu vào và đầu ra là bỏ trống)
Em mong nhận được góp ý của cả nhà ạ
Em cảm ơn!

 

[phuongthuy0511]

Điều chỉnh giảm HĐ GTGT đầu vào do bên bán xuất nhầm hóa đơn không còn giá trị sử dụng.

Bên công ty mình có 01 hóa đơn GTGT đầu vào đã được kê khai tháng 7/2011.
Hôm nay bên mình nhận được biên bản hủy hoá đơn của bên bán, với lý do: xuất nhầm hóa đơn không còn giá trị sử dụng, và họ viết lại hoá đơn mới vào tháng 9/2011. Vậy:
- Tờ khai thuế GTGT t7/2011 mình phải điều chỉnh thế nào ?
- Có phải nộp phạt không?
- Hóa đơn mới sẽ được kê khai vào tháng 9/2011 chứ?

Ai bit, chỉ giùm mình với...cảm ơn rất nhìu..!!!!!

 

[19101989]

Mọi người giúp e với!
E mới vào làm kế toán ở 1DN, trước đây đã từng có kế tóan nhưng c ấy nghỉ rồi, anh giám đốc tự kê khai thuế. Khi e xem lại thì phát hiện hóa đơn tiền điện thoại kê khác nhau. Ví dụ hđ cho cước tháng 1 c kế toán cũ kê vào tờ khai của tháng 2, nhưng hđ của tháng 06 anh gđ lại kê vào tờ khai tháng 6. Vậy kê thế nào mới đúng ạ? Bg còn dư ra hđ của tháng 05 thì e nên kê điều chỉnh vào đâu ạ? Nếu điều chỉnh thì có phải điều chỉnh hết các tháng từ tháng 6 đến g không ạ?
Rất mong nhận được câu trả lời của các anh chị!

 

[nghiadudaco]

Bên công ty mình có 01 hóa đơn GTGT đầu vào đã được kê khai tháng 7/2011.
Hôm nay bên mình nhận được biên bản hủy hoá đơn của bên bán, với lý do: xuất nhầm hóa đơn không còn giá trị sử dụng, và họ viết lại hoá đơn mới vào tháng 9/2011. Vậy:
- Tờ khai thuế GTGT t7/2011 mình phải điều chỉnh thế nào ?
- Có phải nộp phạt không?
- Hóa đơn mới sẽ được kê khai vào tháng 9/2011 chứ?

Ai bit, chỉ giùm mình với...cảm ơn rất nhìu..!!!!!

Bạn làm KHBS cho tháng 7/2011
Phạt là chuyện đương nhiên bạn à.
Có HĐ mới tất nhiên là phải kê khai.
Thân!

 

[smiler090985]

Mọi người giúp e với!
E mới vào làm kế toán ở 1DN, trước đây đã từng có kế tóan nhưng c ấy nghỉ rồi, anh giám đốc tự kê khai thuế. Khi e xem lại thì phát hiện hóa đơn tiền điện thoại kê khác nhau. Ví dụ hđ cho cước tháng 1 c kế toán cũ kê vào tờ khai của tháng 2, nhưng hđ của tháng 06 anh gđ lại kê vào tờ khai tháng 6. Vậy kê thế nào mới đúng ạ? Bg còn dư ra hđ của tháng 05 thì e nên kê điều chỉnh vào đâu ạ? Nếu điều chỉnh thì có phải điều chỉnh hết các tháng từ tháng 6 đến g không ạ?
Rất mong nhận được câu trả lời của các anh chị!

Làm bổ sung điều chỉnh theo mẫu 01/BHKS
hóa đơn tháng nào phải khai vào tháng đó và được phép kê khai thuế trong vòng 6 tháng
bạn đừng nhầm kỳ tính thuế với ngày khai thuế nha. VD ngày 05/07/2011 thì khai kỳ tính thuế T6/2011
bây giờ vẫn còn kịp khai thuế cho những HĐ đầu vào T5

Bên công ty mình có 01 hóa đơn GTGT đầu vào đã được kê khai tháng 7/2011.
Hôm nay bên mình nhận được biên bản hủy hoá đơn của bên bán, với lý do: xuất nhầm hóa đơn không còn giá trị sử dụng, và họ viết lại hoá đơn mới vào tháng 9/2011. Vậy:
- Tờ khai thuế GTGT t7/2011 mình phải điều chỉnh thế nào ?
- Có phải nộp phạt không?
- Hóa đơn mới sẽ được kê khai vào tháng 9/2011 chứ?

Ai bit, chỉ giùm mình với...cảm ơn rất nhìu..!!!!!

Sai tháng nào điều chỉnh tháng đó theo mẫu 01/KHBS
có phạt hay không còn tùy thuộc vào số thuế còn dc khấu trừ hay phải nộp sau khi đã điều chỉnh, các trường hợp khai bổ sung điều chỉnh ngta có hướng dẫn trong TT28/2011.
HĐ mới là HĐ dc người bán xuất vào tháng 9 thì phải kê khai trong kỳ tính thuế tháng 9.
bạn làm tờ khai điều chỉnh + photo 1 bản tờ khai trước đã sai đem nộp.

 

[heartsaobang]

Cho mình hỏi là có 1 cái hóa đơn T8 mà bên bán quên ko xuất cho bên mình, bgio mình nói họ xuất qua T10 này mà để nội dung của T8 được ko ?
Bên họ cũng bị thuế hỏi xuất hóa đơn mà sao tháng có tháng ko (hóa đơn dịch vụ), họ nói xuất thì phải xuất liên tục tháng nào cũng có,nên bio xuất T10 mà để nội dung của T8 thì thuế có chấp nhận ko?
Thanks!

 

[nghiadudaco]

Cho mình hỏi là có 1 cái hóa đơn T8 mà bên bán quên ko xuất cho bên mình, bgio mình nói họ xuất qua T10 này mà để nội dung của T8 được ko ?
Bên họ cũng bị thuế hỏi xuất hóa đơn mà sao tháng có tháng ko (hóa đơn dịch vụ), họ nói xuất thì phải xuất liên tục tháng nào cũng có,nên bio xuất T10 mà để nội dung của T8 thì thuế có chấp nhận ko?
Thanks!

Sao lại có 1 cái HĐ mà bên bán ko xuất cho bên bạn là sao? Hay là bên bán hàng mà chưa xuất HĐ?

 

[heartsaobang]

Là bên mình lấy hóa đơn sau ah. GĐ bên mình ko lấy thuế T8 nên họ ko xuất ,thế là bên bán bị thuế hỏi sao tháng có tháng ko, bgio họ nói xuất cho bên mình vào T10 nhưng để nội dung T8 , vậy có đc ko?

 

[tommynguyen]

Bên bạn nhận hóa đơn thì đâu có sao, nhưng bên bán họ sẽ bị truy thu thuế T08 vì cái tội Doanh thu nộp thuế của T08 mà ko kê khai nộp, đem qua đến tận T10 kê khai nộp --> Chiếm dụng vốn của nhà nước

 

[heartsaobang]

Vậy mình nhận và khai vào T10 thì ko sao hả bạn? Tại mình sợ nội dung của T8 mà T10 mới có hóa đơn bên thuế ko chấp nhận.hihi. Vậy mình yên tâm nhận rồi. Mà bên bán nếu xuất qua T10 vẫn bị truy thu hả bạn?

 

[19101989]

Làm bổ sung điều chỉnh theo mẫu 01/BHKS
hóa đơn tháng nào phải khai vào tháng đó và được phép kê khai thuế trong vòng 6 tháng
bạn đừng nhầm kỳ tính thuế với ngày khai thuế nha. VD ngày 05/07/2011 thì khai kỳ tính thuế T6/2011
bây giờ vẫn còn kịp khai thuế cho những HĐ đầu vào T5

Cảm ơn bác nhé! Ý em là hóa đơn nhận được vào tháng 6 nhưng trên hóa đơn ghi là cước điện thoại tháng 5 thì kê khai vào kỳ tính thuế tháng 5 hay tháng 6 ạ? Mong các bác chỉ giùm em với!

 

[nghiadudaco]

Cảm ơn bác nhé! Ý em là hóa đơn nhận được vào tháng 6 nhưng trên hóa đơn ghi là cước điện thoại tháng 5 thì kê khai vào kỳ tính thuế tháng 5 hay tháng 6 ạ? Mong các bác chỉ giùm em với!

Thì bạn kê vào tháng 6,7,8...ko quá 6 tháng. ko lẽ bạn lại là KHBS cho tháng 5?