Hạch toán phải thu phải trả công ty forwarder

  • Thread starter lethuhuong79
  • Ngày gửi
L

lethuhuong79

Sơ cấp
13/3/10
1
0
0
39
Hà Nội
#1
Chào các ACE. Mình đang vướng tình huông này mong các bạn định khoản giúp:


1. Trong tháng Cty có phát hành hóa đơn thu hộ đại lý nước ngoài 2000 và đã thu của chủ hàng trong nước 2000. Do đây là thu hộ nên không kê khai trong tờ khai GTGT

2. Trong cùng tháng đó, Cty và hãng tàu có phát sinh công nợ như sau:
- Phải trả cho đại lý các phí do đại lý cung cấp dịch vụ: 1000 (Credit)
- Phải thu từ đại lý do các phí do Cty cung cấp dịch vụ (debit) 1800
Các khoản công nợ này chỉ được thể hiện bàng debit và credit notes.
3. Như vậy đến cuối tháng do Cty phải trả đại lý 3000 (đã thu hộ đại lý 2000, phải trả 1000) và phải thu đại lý 1800.

4. Khi hai bên đối chiếu công nợ thì Cty chuyển trả cho đại lý 1.200.

Cám ơn các ACE rất nhiều
 
Sửa lần cuối:
H

honghpt

Sơ cấp
11/1/10
25
0
0
34
Ha noi
#2
1. no tk 131:2000
Co tk 331:2000
2a) no tk641:1000
Co tk 331: 1000
2b) no tk 331:1800
Co tk 131:1800
3. no tn 331:1200
Co tk 131: 1200
theo em thì dk như vậy, có bác nào có ý kiến khác xin tư vấn!!
 

Thành viên trực tuyến

  • KimThe1710
  • maikhanhhan
  • luhai123




Xem nhiều